Question

请做第四大题会计核算实务题 每道题请做出详细会计分录

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Answer 1

1、借：原材料-甲材料 4000
贷：银行存款4000
2、借：生产成本 204000
贷：原材料-甲 204000
3、借：银行存款 45000
贷：应收账款-红星 45000
4、借：无形资产 20000
贷：实收资本 20000
5、借：管理费用 260
贷：银行存款 260
6、借：预付账款-通胜公司 100000
贷：银行存款 100000
7、借：管理费用-修理费 10000
贷：银行存款 10000
8、借：营业外支出 1000000
贷：银行存款 1000000
9、借：应付职工薪酬24000
贷：库存现金24000
10、借：银行存款 93600
贷：主营业务收入80000
应交税费-应交增值税（销项税额）13600
11、借：原材料-乙4400
应交税费-应交增值税（进项税额）680
贷：银行存款 5080
12、借：材料采购-甲材料
材料采购-乙材料
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
应付账款-兴达

追问

13题以后怎么做

追答

13、借:原材料-甲材料
原材料-乙材料
贷：材料采购-甲材料
材料采购-乙材料
14借：预付账款
贷：银行存款
15：借：原材料
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
16、借：制造费用
管理费用
销售费用
贷：应付账款
17、借：原材料
应交税费-应交增值税进项税额
带：银行存款
18、借：生产成本
制造费用
管理费用
贷：原材料
19、借：制造费用
管理费用
贷：累计折旧
20、借：生产费用
制造费用
管理费用
贷：应付职工薪酬
21、借：主营业务成本
贷：库存商品
22、借：应付利息
财务费用
贷：银行存款
23、借：银行存款
贷：主营业务收人
应交税费-应交增值税（销项税额）
后面那张实在看不清，希望你能采纳。

追问

追答

24、借：应收账款

贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
25、借：主营业务成本
贷：库存商品
26、借：销售费用
贷：银行存款
27：借：应付职工薪酬
贷：库存现金
28、借：财务费用
贷：预提费用
29、借：营业税金及附加
贷：应交税费-应交城市维护建设税
30、借：主营业务收入
。。
。。
贷：本年利润
31、借：本年利润
贷：管理费用
。。
。。。
32、：缴纳时:
借:应交税费-应交所得税
　贷:银行存款
月底结转时:
借：本年利润 　
　贷：所得税费用
33、借：所得税费用 　贷：应交税费－应交所得税
34借：本年利润
贷：利润分配—未分配利润
35、借：利润分配-未分配利润
贷：盈余公积-法定盈余公积
计提股利
计提
借：利润分配--应付股利
贷：应付股利