Question

根据以下报表，请麻烦给计算出本年度的资产合计和负债合计？请写出详细计算过程。谢谢！

Answer 1

本年度的合计数是期末数，看期末数那栏。
资产合计=现金+银行存款+应收账款+其他应收款+产成品+固定资产
=2244.38+192.32+203612.71+（-273390.76）+95134.67+96682.46
=994475.78
负债合计=应付账款+预收账款+其他应付款
=165735.6+1000+230041.72
=396777.32

追问

谢谢！
再请教一下，我做的报表中的其他应收款和其他应付款都 是按总帐期末余额填写的，但是年检表中的这两个数据为什么 和月报表中的不一样呢？这样算出来的资产及负债合计就不一样了。是不是报表中不能有负数？

追答

其他应收款：根据期末余额-其他应收款科目计提的坏账准备余额计算填列。
其他应付款：根据期末余额直接填列。
可以填写负数。

追问

看一下报表（还是上一题

）

追答

年报和12月月报期末数应该是一样的，可能是其他应收款和其他应付款某个月份入账时入的不一致。用月报和季报对一下，从哪个月份开始还是一致的，就会找出出现问题的月份。