Question

基金进行利润分配时，会导致（ ）。 A.基金份额净值上升 B.基金份额净值下降

基金进行利润分配时，会导致（ ）。
A.基金份额净值上升
B.基金份额净值下降
C.投资者收益增加
D.分配前后价值不变
此题为多项选择题。

Answer 1

【答案】：BD
解析本题所要考核的知识点是基金利润分配对基金份额净值的影响。基金利润分配对基金份额净值的影响：基金进行利润分配会导致基金份额净值的下降。例如，一只基金在分配前的份额净值是1.23元，假设每份基金分配0.05元，在进行分配后基金的份额净值将会下降到1.18元。尽管基金的份额净值下降了，并不意味着投资者有投资损失。假设一个基金投资者在该基金中拥有1000份的基金投资，分配前该投资者在该基金中的投资价值为1230元（＝1000×1.23），分配后该投资者获得了50元（＝1000×0.05）的现金分红，其在该基金上的投资价值为1180元（＝1000×1.18），与现金分红合计仍为1230元，因此分配前后的价值不变。所以，本题答案为BD。