Question

用友T3中资产负债表和利润表的净利润不一致是怎么原因？

举个例子：8月开始第一次做帐，8月财务报表中：资产负债表未分配利润8000，8月利润表中的净利润8000，数据一致，但是从9月开始资产负债表的未分配利润10000，利润表中的净利润为12000.后面开始每月都不一致，而且差别越来越大，这是什么原因？是公式错误吗？（没有提取公积等，我用的是小企业会计准则2013）我是个新手，不太懂。跪求高手解答！谢谢！

Answer 1

• 新办企业，第一年内资产负债表中的”未分配利润“与利润表的”净利润“应该是一致的，以后都不应该一致，除非这企业既没有收入也没有支出。

• 资产负债表中的“未分配利润”=未分配利润年初数+利润表中的“净利润”-本年度已分配的利润

• 利润表的“净利润”只反映企业本期的经营成果。

Answer 2

可能是收入发生做到借方，费用发生做到贷方，特别是财务费用--利息收入要做成借方红字（结转本年利润除外）