Question

请各们高手帮忙！ 发票问题~

我们是现一般纳税人，在五月份的时候，收到供应商的货和当月发票，但是我们做月结，货款还没付，现在发现那些货出现质量问题，我们要退货，以后合不合作都难说，就这发票的问题，该怎么解决呢，都已经拿去抵扣了~
我们的货只退一部分，不全退~

Answer 1

由于你已经抵扣了全额发票的进项税金，不能退票了，你有两税方式可以选择：
1.全额申请退货，你做进项转出，对方收到红字通知单后开红字发票，再按正确的金额重新开过来发票，你收到后重新认证和抵扣。前两张发票一正一负抵销为0，最后一张为实际的购销金额。
2.按实际退货的金额申请退货，你做进项转出，对方收到红字通知单后开红字发票。两税的差额就是实际的购销金额。

申请手续：由你方也就是购货方提出申请，在专用发票的开票系统中填申请单，选择进项已经抵扣和发生退货，打印一式二份后盖章，数据导入U盘，连同原蓝字发票及相关记账凭证的原件和复印件各一份，相关合同原件及复印件，企业自己写的情况说明，以上都要A4纸并盖公章，到税务大厅办理。
收到回执后做进项转出，另一张回执转交销售方做账务和税务处理。

Answer 2

第一 货全部退回，抵扣的税款给供应商 第二 开红字发票

Answer 3

5月发生应该已入帐可要求对方开具销项负数发票及正数发票，收票后两张发票认证即可。