Question

阅读材料，结合内控、内部审计和风险管理的知识，分析评价该银行信贷管理存在的问题，并提出解决的方法？

某商业设置了信贷部、风险管理部和内部审计等内部机构。银行信贷部门的任务是拉贷款，争取客户，不断扩大业务规模，信贷部门人员的奖金和放贷规模挂钩。为了预防信贷部门引入高风险客户而导致的贷款本金和利益损失，该银行设立了风险管理部门，对信贷部门的客户进行风险评估和审核，将高风险客户予以删除，风险管理部门的奖金和风险管理绩效挂钩，目前主要是没有发生信贷损失就给予奖励。这种做法对于别除劣质客户起到了重要作用，但也存在许多问题，例如将一些风险不高、值得争取的潜在大客户也删除了。信贷部门经理和风险管理部门经理经常发生争执，信贷部门经理认为许多潜在的优质客户也被风险管理部门无情地删除了，而风险管理部门则坚称自己是为了维护银行权益，所删除的客户是存在巨大风险的。实际上，风险管理部门删除的客户群中，有一部分客户在日后被证明确实是优质客户，这部分客户被其他银行争取过去了，给其他银行带来了收益，间接削弱了该商业银行的市场份额和竞争力。该银行的内部审计部门主要负责对业务经营活动的合规性和会计信息的真实完整性进行审计，信贷本金及收益、风险客户带来的损失都都在内部审计的核查范围内。内部审计部门的奖金由银行领导班子商议确定。
阅读以上案例材料，请你结合内部控制、内部审计和风险管理的知识，分析评价该银行信贷管理存在的问题，并提出解决问题的方法或思路。

Answer 1

该银行信贷管理存在的问题主要有两点：
1. 风险管理部门过于保守，导致删除了一些值得争取的潜在大客户。该银行的风险管理部门过于注重避免损失，而忽略了对潜在商业机会的挖掘和利用。这样做虽然可以减少信贷损失，但如果同行竞争中其他银行获取了这些优质客户，就会使该银行失去市场份额和竞争力。
2. 内部审计部门未能及时发现并纠正问题。该银行的内部审计部门应当对信贷风险进行监测和评估，及时发现和纠正信贷部门和风险管理部门之间的矛盾和问题，避免可能发生的损失。但是，该行的内部审计部门并未能够发现和解决问题。
针对上述问题，可以采取以下解决方法或思路：
1. 建立合理有效的内部控制体系。该银行应该建立完善的内部控制体系，包括设立内部审计、风险管理等部门，明确各部门职责和权责，确保每个环节都得到严格控制和监督。
2. 加强企业文化建设，营造风险防控的氛围。该银行应该加强对员工的内部控制意识培养，使员工理解内控的重要性，增强自我约束能力，促进风险防控文化的落地。
3. 加强内部审计监督力度，及时发现和纠正问题。该银行应该建立完善的内部审计机制，及时发现和纠正问题，增强对各部门的监督力度，确保业务经营活动的合规性和会计信息的真实完整性。
4. 采取综合评估方法，协调信贷管理和风险管理。该银行应该采取综合评估方法，协调信贷管理和风险管理之间的冲突，避免因为单一指标而忽视其他因素，维护银行的长期利益。同时，可以加强与其他银行的竞争沟通，寻找更多商机，提升市场竞争力。
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Answer 2

经过分析，该银行信贷管理存在以下问题：

• 信贷部门和风险管理部门的目标不一致：信贷部门奖金与放贷规模挂钩，导致员工追求贷款业务的规模，可能忽略风险。而风险管理部门奖金与风险管理绩效挂钩，可能过度删除潜在客户以保护银行权益。

• 风险评估方法可能不够精确：风险管理部门将一些值得争取的潜在大客户删除，可能表明其评估方法不够全面或精确。

• 内部沟通不畅：信贷部门经理和风险管理部门经理之间的争执表明两者之间的沟通不够顺畅，可能导致决策失误。

• 内部审计的独立性不足：内部审计部门的奖金由银行领导班子商议确定，可能影响其独立性，导致审计结果受到影响。

针对上述问题，提出以下解决方法：

• 调整激励制度：重新设计信贷部门和风险管理部门的奖金制度，将其与银行整体业绩、风险控制效果等多个因素挂钩，以促进两者之间的协同合作。

• 优化风险评估方法：对风险管理部门的风险评估方法进行优化，提高其精确度，确保合理识别潜在优质客户。

• 加强内部沟通：建立跨部门沟通机制，加强信贷部门和风险管理部门之间的沟通与协作，避免决策失误。

• 提高内部审计独立性：调整内部审计部门的激励制度，确保审计结果的客观公正。同时，加强内部审计的监督力度，定期对信贷管理和风险控制流程进行审计，以提高整体风险管理水平。

• 建立信贷风险预警系统：建立信贷风险预警系统，对信贷业务风险进行实时监控和预警，及时发现并处理潜在风险。

• 培训与教育：加强对信贷部门和风险管理部门员工的业务培训和风险意识教育，提高员工的风险管理能