朋友在考试，有个题目看不懂。各位帮一下忙，谢谢！ 流程清晰的我多加分！
东方公司是钢铁生产企业，下面是部分资产负债表资料：项目2001年2000年行业标准现金200002600024000银行存款201000018000002200000短期...
东方公司是钢铁生产企业，下面是部分资产负债表资料：
项目 2001年2000年 行业标准
现金 20000 26000 24000
银行存款 2010000 1800000 2200000
短期投资—债券投资 63000 50000 45000
其中：短期投资跌价准备 2500 1840 630
应收票据 150000 60000 84000
应收账款 500800 484000 160000
其中 坏账准备 15024 1936 10800
原材料 187050 124000 134000
应付票据 480000 450000 290000
应付账款 982400 730000 643800
应交税金 35000 90000 140000
预提费用 54000 32000 80000
要求：1、计算流动比率、速动比率、现金比率、进行同业比较分析，并作评价。
2、进行多期比较分析，并简要评价。 展开
项目 2001年2000年 行业标准
现金 20000 26000 24000
银行存款 2010000 1800000 2200000
短期投资—债券投资 63000 50000 45000
其中：短期投资跌价准备 2500 1840 630
应收票据 150000 60000 84000
应收账款 500800 484000 160000
其中 坏账准备 15024 1936 10800
原材料 187050 124000 134000
应付票据 480000 450000 290000
应付账款 982400 730000 643800
应交税金 35000 90000 140000
预提费用 54000 32000 80000
要求：1、计算流动比率、速动比率、现金比率、进行同业比较分析，并作评价。
2、进行多期比较分析，并简要评价。 展开
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流动比率=流动资产÷流动负债
速动比率=速动资产÷流动负债
其中：速动资产=流动资产-存货
现金比率的计算公式：
现金比率＝
(现金+有价证券) X 100% /流动负债
现金有广义和狭义之分。广义的现金包括库存现金、银行活期存款、银行本票、银行汇票、信用证存款、信用卡存款等内容。西方会计惯例所称现金即为广义的现金，与我国会计中的货币资金概念几乎一致。我国会计惯例所称现金为狭义的现金，即库存现金,是可由企业任意支配使用的纸币、硬币。
有价证券是指具有一定价格和代表某种所有权或债权的凭证。包括股票和债券。
有价证券按其所表明的财产权利的不同性质，可分为三类：商品证券、货币证券及资本证券。
[[趋势分析法]]也叫'''多期比较分析法'''
趋势预测法又称趋势分析法。是指自变量为时间，因变量为时间的函数的模式。
具体又包括：趋势平均法、指数平滑法、直线趋势法、非直线趋势法。
趋势平均法举例分析：
19×1年月份 销售额 五期平均 变动趋势 三期趋势平均数
1 66…………
2 68…………
3 74………… … 71.6
4 68………… 76.0 ＋4.4
5 82………… 82.4 ＋6.4 4.8
6 88 86.0 ＋3.6 5.0
7 100 91.2 ＋5.2 4.4
8 92 95.6 ＋4.4 3.33
9 94 96.0 ＋0.4 2.26
10 104 98.0 ＋2.0
11 90
12 110
设于19×1年12月预测19×2年1月份的销售额，其预测值可按下式计算：
96+4×2.26=105.04（千元）
指数平滑法：
基本公式是：St=ayt+(1-a)St-1 式中， St--时间t的平滑值； yt--时间t的实际值； St-1--时间t-1的实际值； a--平滑常数，其取值范围为[0,1]； 由该公式可知： 1.St是yt和 St-1的加权算数平均数，随着a取值的大小变化，决定yt和 St-1对St的影响程度，当a取1时，St= yt；当a取0时，St= St-1。 2.St具有逐期追溯性质，可探源至St-t+1为止，包括全部数据。其过程中，平滑常数以指数形式递减，故称之为指数平滑法。指数平滑常数取值至关重要。平滑常数决定了平滑水平以及对预测值与实际结果之间差异的响应速度。平滑常数a越接近于1，远期实际值对本期平滑值的下降越迅速；平滑常数a越接近于 0，远期实际值对本期平滑值影响程度的下降越缓慢。由此，当时间数列相对平稳时，可取较大的a；当时间数列波动较大时，应取较小的a，以不忽略远期实际值的影响。生产预测中，平滑常数的值取决于产品本身和管理者对良好响应率内涵的理解。 3.尽管St包含有全期数据的影响，但实际计算时，仅需要两个数值，即yt和 St-1，再加上一个常数a，这就使指数滑动平均具逐期递推性质，从而给预测带来了极大的方便。 4.根据公式S1=ay1+(1-a)S0，当欲用指数平滑法时才开始收集数据，则不存在y0。无从产生S0，自然无法据指数平滑公式求出S1，指数平滑法定义S1为初始值。初始值的确定也是指数平滑过程的一个重要条件。 如果能够找到y1以前的历史资料，那么，初始值S1的确定是不成问题的。数据较少时可用全期平均、移动平均法；数据较多时，可用最小二乘法。但不能使用指数平滑法本身确定初始值，因为数据必会枯竭。 如果仅有从y1开始的数据，那么确定初始值的方法有： 1）取S1等于y1； 2）待积累若干数据后，取S1等于前面若干数据的简单算术平均数，如：S1=（y1+ y2+y3）/3等等。
直线趋势法：
其公式为： Y=a+bX 式中： a为直线在Y轴上的截距； b为直线斜率，反映年平均增长率； Y为销售预测趋势值； X为时间。 根据最小平方法原理，先计算预测趋势值的总和，即： ∑Y=na+b∑X 式中： n为年份数。 再计算 XY 的总和，即： ∑XY=a∑X+b∑X2（X的平方） 为简化计算，将∑X取0。若n为奇数，则取X的间隔为1，将X=0置于资料期的中央一期；若n为偶数，则取X的间隔为2，将X= －1与X=1置于资料中央的上下两期。 当∑X=0时，上述两式分别变为 ∑Y=na ∑XY=b∑X2（X的平方）
由此推算出a、b值为 ：
a=∑Y ／ n
b=∑XY／∑X2（X的平方）
所以 Y=∑Y／n + 「（∑XY／∑X2）」·X
速动比率=速动资产÷流动负债
其中：速动资产=流动资产-存货
现金比率的计算公式：
现金比率＝
(现金+有价证券) X 100% /流动负债
现金有广义和狭义之分。广义的现金包括库存现金、银行活期存款、银行本票、银行汇票、信用证存款、信用卡存款等内容。西方会计惯例所称现金即为广义的现金，与我国会计中的货币资金概念几乎一致。我国会计惯例所称现金为狭义的现金，即库存现金,是可由企业任意支配使用的纸币、硬币。
有价证券是指具有一定价格和代表某种所有权或债权的凭证。包括股票和债券。
有价证券按其所表明的财产权利的不同性质，可分为三类：商品证券、货币证券及资本证券。
[[趋势分析法]]也叫'''多期比较分析法'''
趋势预测法又称趋势分析法。是指自变量为时间，因变量为时间的函数的模式。
具体又包括：趋势平均法、指数平滑法、直线趋势法、非直线趋势法。
趋势平均法举例分析：
19×1年月份 销售额 五期平均 变动趋势 三期趋势平均数
1 66…………
2 68…………
3 74………… … 71.6
4 68………… 76.0 ＋4.4
5 82………… 82.4 ＋6.4 4.8
6 88 86.0 ＋3.6 5.0
7 100 91.2 ＋5.2 4.4
8 92 95.6 ＋4.4 3.33
9 94 96.0 ＋0.4 2.26
10 104 98.0 ＋2.0
11 90
12 110
设于19×1年12月预测19×2年1月份的销售额，其预测值可按下式计算：
96+4×2.26=105.04（千元）
指数平滑法：
基本公式是：St=ayt+(1-a)St-1 式中， St--时间t的平滑值； yt--时间t的实际值； St-1--时间t-1的实际值； a--平滑常数，其取值范围为[0,1]； 由该公式可知： 1.St是yt和 St-1的加权算数平均数，随着a取值的大小变化，决定yt和 St-1对St的影响程度，当a取1时，St= yt；当a取0时，St= St-1。 2.St具有逐期追溯性质，可探源至St-t+1为止，包括全部数据。其过程中，平滑常数以指数形式递减，故称之为指数平滑法。指数平滑常数取值至关重要。平滑常数决定了平滑水平以及对预测值与实际结果之间差异的响应速度。平滑常数a越接近于1，远期实际值对本期平滑值的下降越迅速；平滑常数a越接近于 0，远期实际值对本期平滑值影响程度的下降越缓慢。由此，当时间数列相对平稳时，可取较大的a；当时间数列波动较大时，应取较小的a，以不忽略远期实际值的影响。生产预测中，平滑常数的值取决于产品本身和管理者对良好响应率内涵的理解。 3.尽管St包含有全期数据的影响，但实际计算时，仅需要两个数值，即yt和 St-1，再加上一个常数a，这就使指数滑动平均具逐期递推性质，从而给预测带来了极大的方便。 4.根据公式S1=ay1+(1-a)S0，当欲用指数平滑法时才开始收集数据，则不存在y0。无从产生S0，自然无法据指数平滑公式求出S1，指数平滑法定义S1为初始值。初始值的确定也是指数平滑过程的一个重要条件。 如果能够找到y1以前的历史资料，那么，初始值S1的确定是不成问题的。数据较少时可用全期平均、移动平均法；数据较多时，可用最小二乘法。但不能使用指数平滑法本身确定初始值，因为数据必会枯竭。 如果仅有从y1开始的数据，那么确定初始值的方法有： 1）取S1等于y1； 2）待积累若干数据后，取S1等于前面若干数据的简单算术平均数，如：S1=（y1+ y2+y3）/3等等。
直线趋势法：
其公式为： Y=a+bX 式中： a为直线在Y轴上的截距； b为直线斜率，反映年平均增长率； Y为销售预测趋势值； X为时间。 根据最小平方法原理，先计算预测趋势值的总和，即： ∑Y=na+b∑X 式中： n为年份数。 再计算 XY 的总和，即： ∑XY=a∑X+b∑X2（X的平方） 为简化计算，将∑X取0。若n为奇数，则取X的间隔为1，将X=0置于资料期的中央一期；若n为偶数，则取X的间隔为2，将X= －1与X=1置于资料中央的上下两期。 当∑X=0时，上述两式分别变为 ∑Y=na ∑XY=b∑X2（X的平方）
由此推算出a、b值为 ：
a=∑Y ／ n
b=∑XY／∑X2（X的平方）
所以 Y=∑Y／n + 「（∑XY／∑X2）」·X
更多追问追答
追问
小弟什么都不懂，麻烦您给个算法。
我表达有误。。。。。
是这个题目的计算流程。。。
这个大哥速度，还有半小时交卷了。
追答
流动比率=（23000+1905000+21000+492400）/(465000+856200+62500+43000)
速动比率=（23000+1905000+21000+492400）/(465000+856200+62500+43000-15525)
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