Question

我公司是一家进出口贸易公司，从国外进口了两台设备（一个合同，一起报关），销售给两家单位，但是海关缴

我公司是一家进出口贸易公司，从国外进口了两台设备（一个合同，一起报关），销售给两家单位，但是海关缴款书上的名头是我们公司和其中一家公司，请问我们把缴款书留抵，可以抵扣给另外一家单位开发票的销项税吗？
国内的代理协议把这两台设备都签给其中有名头的那家了，有什么影响吗？

Answer 1

可以的，海关没有规定的那么死！最好的操作方法是将税单上的经营单位和收货单位都报成你们公司是最好的了。税单可以抵扣，只要税上的经营单位是你公司就可以了。如果不放心的话，可以打电话到你公司所在地区的税局咨询一下。

Answer 2

缴款书可留下作进项，分别给两家单位单独开票做销售。

追问

缴款书上只有我公司和其中一家公司的名头，而我要给开发票的那家公司，不在缴款书上，你确定可以正常抵扣吗？

追答

1、正常的代理程序是你拿代理协议去报关，关单和税单都是双抬头。这个税单可以给被代理方直接做账，也可以你自己留下作进项。
2、现在的情况下，你只能把税单留下，自己做进项，然后分别开票出去。
3、因为你开增票了，所以你的代理费等费用也要开进去，这时你的真正代理费收入因增值税原因，可能就少了。所以你要分清楚那家没有代理协议的原因，是谁的责任，然后看看是否能酌情找补回来一点。
4、国内的代理协议不该这么签。原因是你的话，就按上条操作；原因是那家已签协议的公司的话，就让他把其中1台平开出去。

Answer 3

可以进保税区 整进分出