Question

[新手] 出纳新手，求一份现金日记账、银行存款日记账、明细账excel电子表格记账模板

最好有实际数据的模板，因为之前没做过，所以不是很会填写这些账本，不知道怎么样才是规范的。
顺便能不能提供一份电子表格带公式的现金日记账、银行存款日记账表的的表格，谢谢

Answer 1

出纳登记现金日记账和银行存款日记账，按会计凭证记账，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。

举例说明：9月20日提取现金100（借：库存现金100，贷：银行存款100）；9月25日销售收到现金500（借：库存现金500，贷：主营业务收入500）；9月30日结转成本（借：主营业务成本，贷：库存商品）。

现 金 日 记 账
月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额
9 20 提取现金 银行存款 100
9 25 收到货款 主营业务收入 500

9月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。

银行存款日记账
月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额
9 20 提取现金 库存现金 100

其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。

注意事项：
1、及时登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。
2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。
3、定期到银行拿对账单，做银行存款调节表，与银行存款对账。
4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。
5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划双线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。
关于电子表格，需提供地址。