Question

咨询公司提供咨询服务，一般纳税人，增值税如何缴纳？

咨询公司提供咨询服务，一般纳税人，增值税如何缴纳？我公司向B公司提供一项咨询服务，合同价10万，向讲师支付10万（代扣代缴个人所得税）劳务费。我公司未赚取利润。开具发票时，增值税还要缴纳吗？

Answer 1

一般纳税人开了发票都要交增值税，应当缴纳增值税10万元×6%=6000元。如果没有取得该讲师的劳务费发票，还应当缴纳企业所得税10万元×10%=1万元。

因为向b公司提供咨询服务，收取费用10万元，应该按照6%税率计算应纳增值税销项税额。向讲师支付劳务费10万元，应当取得该讲师通过税局代开的劳务费发票，无法抵扣进项税额。

到地税办理税务登记证，然后缴纳税款。性质是服务业：

1、营业税：营业额的5%；

2、城建税：营业税的7%；

3、教育费附加：营业税的3% ；

4、地方教育费附加：营业税的2%；

5、所得税：根据金额的不同，税率递增。

扩展资料：

由于增值税实行凭增值税专用发票抵扣税款的制度，因此对纳税人的会计核算水平要求较高，要求能够准确核算销项税额、进项税额和应纳税额。

但实际情况是有众多的纳税人达不到这一要求，因此《中华人民共和国增值税暂行条例》将纳税人按其经营规模大小以及会计核算是否健全划分为一般纳税人和小规模纳税人。

一般纳税人

（1）生产货物或者提供应税劳务的纳税人，以及以生产货物或者提供应税劳务为主（即纳税人的货物生产或者提供应税劳务的年销售额占应税销售额的比重在50%以上）并兼营货物批发或者零售的纳税人，年应税销售额超过50万的；

（2）从事货物批发或者零售经营，年应税销售额超过80万元的。

参考资料来源：百度百科-增值税

Answer 2

因为你向b公司提供咨询服务，收取费用10万元，应该按照6%税率计算应纳增值税销项税额。你向讲师支付劳务费10万元，应当取得该讲师通过税局代开的劳务费发票，无法抵扣进项税额。
如果单是这两笔，你应当缴纳增值税10万元×6%=6000元。如果你没有取得该讲师的劳务费发票，还应当缴纳企业所得税10万元×20%=2万元（甚至可能2.5万元）。

Answer 3

一般纳税人开了发票都要交增值税，你应当缴纳增值税10万元×6%=6000元。如果你没有取得该讲师的劳务费发票，还应当缴纳企业所得税10万元×10%=1万元。

Answer 4

当然要交税
既然不赚钱，为什么不直接介绍讲师给B单位呢