Question

商业银行理论与实务习题

某商业银行有3000万元的利率敏感性资产，利率为13%；有2000万元的利率敏感性负债，利率为12%；同时有2000万元的固定利率资产，利率为9%，有3000万元的固定利率负债，利率为6%。假设目前市场利率正从上升阶段转向下降阶段，利率敏感性资产的利率下降为8%，利率敏感性负债的利率下降为6%。�0�2�0�2�0�2要求如下：1、通过分析说明不同资金缺口在利率周期变化中对商业银行盈利能力的影响，2、阐明商业银行在利率周期中如何进行资金缺口管理，3、分析管理中面临的困难。急求答案……只要能答对70%以上就行。急求！急求！

Answer 1

1答：下降前：利率敏感型资产利差=3000*13%-2000*12%=150万，固定利率资产利差=2000*9%-3000*6%=0，总利差150万。利率下降后：利率敏感型资产利差=3000*8%-2000*9%=60万，固定利率资产利差不变，总利差60万。表明在利率下降周期中，存在正缺口的利率氏兆敏感型资产时，商业银行的盈利能力在下降。说明：利率敏感型资产缺口为正，利率上升时，净利息收入增加；缺口为负，利率下降时，净利息收入也增加；只有缺口的符号与利率变化量的符号相反时，银行净利息收入变化量为负。2答：商业银行在预测利率变化的基础上，通过协调、控制资产负债表中的各个项目，利用敏感性缺口来增加利润提供了机会，同时银行也必须承担相应的利率风险。如果商业银行只是为了使资金不承担利率变化的风险，可将利率缺口调整得比较小或接近于零，这是一种保守备核液型的缺口管理方法。积极的缺口管理方法是指银行根据自己对仿物利率变化的预期，积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性差额，努力使缺口的符号与利率变化量的符号相同，银行净利息收入变化量为正，争取获得更大的净利息收入，但同时也承担更大的风险。 3答：面临的问题1是难以准确及时的预算利率变化周期，2是难以及时调节相应的资产负债结构