Question

急，急，急，一道复杂的会计计算题，请大家帮忙理一理！！ 谢谢！

10月我公司充值13万元 到购物卡上购买A,B两样东西然后对外销售，13万元本金盈利产生的回笼资金又充值到购物卡上，回笼充值175399元，则购物卡上的预付款305399元 （13万+175399元），11月18日报10月份的账的时候，拿来273432.5元的发票， 则购物卡上的预付款10月31日还结余31966.5（305399-273432.5）元，实际11月18日购物卡账户上只结余了1991.5元可支配。 11月18日 还可以收到营业收入现金27297.92元，13万本金中有10万元已收回存入公司银行，11月公司 应收账款13900元， 还需支付购买B产品的货款约16917元。10月实现的营业利润为6027。

问题来了， 这样一算，好像钱少了。 本金13万，已收回10万到银行，本金就剩下 3万元。
1、 如何计算本金3万元是否收回来？？ 结余的31966.5元和30000元的关系？/

2、27927.92+13900+1991.5-16917-=32929.42 本金3万元都收回来， 10月的利润就没有了，还有11月份的利润？ 不知道哪里出错了，请高手指教！！
第二点 数字写错了 是27297.92+13900+1991.5-16917（支付的货款）=26901.7 本金3万都收不回哦

Answer 1

你这个题干的思路就不清楚。
13万本金，购买A，B，对外销售，付了多少钱？
回笼175399元，是指的13万采购后，回笼的销售款么？如果这是一笔业务，那么该业务盈利175399-130000=45399元。
那么11月报账时，273432.5的发票又是怎么出来的?是否是资金回笼后，又采购了一笔？
10月底结余31966.5元，而11月18日只结余了1991.5元，从十月底到11月18日中间发生的收入和支出是怎样的？
还可以收到是个什么概念？记录现金和银行账已实际收到和支出为准，将预计的混在里面，怎么可能思路清晰。
购物卡是公司现金的一部份，如果你要实现单独核算，那么跟现金日记账和银行日记账是一样的，按照实际的收入和支出一笔笔记录就是了。
另外你会根据现金日记账或者银行日记账来算利润么？不会的。算利润是根据收入和成本费用确认来看的，所以将他们混为一谈，本身就会让思路混乱。