Question

某居民企业2021年度会计利润总额为1000万元。当年取得国债利息收入25万元。无其他调整事项。当年企业所得税应纳税所得额是____万元。

Answer 1

问：某居民企业2021年度会计利润总额为1000万元。当年取得国债利息收入25万元。无其他调整事项。当年企业所得税应纳税所得额是____万元。

答：所得税费用=(1000-25)×25%=243.75(万元)，国债利息收入不需交纳所得税，应从利润总额中扣除.

问：中国公民张某在国内甲公司任职，2020年在工作之余发表了一篇短篇小说，取得稿酬收入4500元。那么在计算当年综合所得的应纳税所得额时，稿酬的收入额为____元。

问：帮帮我只有几题了

问：某居民企业 2020年实际支出工资薪金总额500万元，工会经费支出9万元，当年工会经费支出可在企业所得税税前扣除____万元。

答：4500*（1-20%）*20%*（1-30%）=504

答：工会经费扣除限额2%为：500*2%=10万元，实际9万，估可扣除9万

问：某鞭炮厂为增值税一般纳税人，用外购已税的焰火继续加工高档焰火。2021年10月销售自产高档焰火，开具增值税专用发票注明价款1000万元；本月外购焰火取得增值税专用发票注明不含增值税价款400万元，月初库存外购焰火账面金额60万元，月末库存外购焰火账面金额40万元。鞭炮焰火消费税率15%，请计算该厂当月应交消费税____万元？

问：某居民企业2021年度会计利润总额为1000万元。当年取得国债利息收入25万元。无其他调整事项。当年企业所得税应纳税所得额是____万元。

答：全部已税焰火支付的进项税额抵扣销项税额：选项E:当月谊鞭炮厂应纳消费税=1000×15%-(400+60-40)×15%=87(万元)。

答：下面这个题不是刚才给你说过了吗？

答：所得税费用=(1000-25)×25%=243.75(万元)，国债利息收入不需交纳所得税，应从利润总额中扣除.

问：题目：

问：某化妆品厂为增值税一般纳税人，2022年1月出于广告宣传目的将自产高档化妆品100件赠送给客户，该批高档化妆品无同类产品售价，生产成本共30000元。已知高档化妆品成本利润率为5%，销售货物增值税率13%，高档化妆品消费税率15%，请计算该笔业务增值税销项税额是____元。（保留两位小数）请计算该笔业务应交消费税是____元。（保留两位小数）最后一题感谢

答：销项税30000*1.05*13%=4095.00

答：消费税：30000*1.05*（1-15%）*15%=4016.25