期初的上期留抵税额在哪张表
1个回答
关注
![]()
展开全部
咨询记录 · 回答于2022-09-15
期初的上期留抵税额在哪张表
亲，您好
~很高兴为您解答问题！期初的上期留抵税额在上期留抵税额在增值税申报表的上期留抵税额栏次填写。可以在《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》主表的第13栏可以查看到"上期留抵税额";在第20栏可以查到"期末留抵税额".1.挂账留抵时借:应交税费-增值税留抵税额贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)2.通过货物和劳务销项税额占比计算,允许抵扣借:应交税费--应交增值税(进项税额)贷:应交税费--增值税留抵税额增值税期末留抵税额的会计处理
~很高兴为您解答问题！期初的上期留抵税额在上期留抵税额在增值税申报表的上期留抵税额栏次填写。可以在《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》主表的第13栏可以查看到"上期留抵税额";在第20栏可以查到"期末留抵税额".1.挂账留抵时借:应交税费-增值税留抵税额贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)2.通过货物和劳务销项税额占比计算,允许抵扣借:应交税费--应交增值税(进项税额)贷:应交税费--增值税留抵税额增值税期末留抵税额的会计处理
已赞过
评论
收起
你对这个回答的评价是？
