票开给总公司,分公司付的款怎么做账
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您好，票开给总公司,分公司付的款做账方式：首先看分公司开票总公司收款具体要看你们做账是怎么分的。分公司单独核算还是纳入总公司核算的，如果单独做账，那你和总公司就有一笔未收款的账。如果是纳入一起做账的，收入也就可以纳入进去，税金也是总公司缴纳，那可以放一张做。分公司分录：借：应收账款-购买方贷：主营业务收入应交税费-应交增值税。借：其他应收款—总公司贷：应收账款-购买方。总公司分录：借：银行存款贷：其他应付款—分公司。付款时：借：其他应付款—分公司贷：银行存款。
咨询记录 · 回答于2024-01-02
票开给总公司,分公司付的款怎么做账
您好，我是特邀职业答主:linda老师
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您好，票开给总公司，分公司付的款做账方式：
首先，我们需要明确做账的方式。如果分公司单独核算，那么与总公司的账务就需要单独处理。如果分公司纳入总公司核算，那么收入和税金也可以一并纳入。
对于分公司单独核算的情况：
1. 分公司开票给总公司后，应做应收账款处理，具体分录为：借：应收账款-购买方，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。
2. 如果与总公司进行结算，则做其他应收款处理，具体分录为：借：其他应收款—总公司，贷：应收账款-购买方。
对于分公司和总公司一起核算的情况：
1. 分公司开票后，收入可以纳入总公司的账务中，税金由总公司缴纳。
2. 付款时，做其他应付款处理，具体分录为：借：其他应付款—分公司，贷：银行存款。
希望以上信息对您有帮助。
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