Question

算一道关于增值税的题目

Answer 1

问：算一道关于增值税的题目

问：某企业为增值税一般纳税人，2022年4月发生如下经济业务：（1）购甲材料1000公斤，取得的增值税专用发票注明货物金额20万元、增值税税额2.6万元；为购进货物支付运输费用，取得的运输公司开具的增值税专用发票注明服务费金额为4万元(不含税)；（2）购乙材料10000件，单价10元，取得的增值税专用发票注明货物金额10万元、增值税税额1.3万元；后因管理不善丢失1000件，不含税成本价1万元；（3）进口设备一台，从海关取得进口增值税专用缴款书上注明增值税额2万元；（4）为职工购买食用植物油，取得的增值税专用发票注明货物金额2万元、增值税税额0.18万元；（5）直接向农业生产者收购棉花，经税务机关认证的收购凭证上注明价款为10万元，当月为生产棉布全部领用；（6）职工李峰等5人出差北京，取得注明旅客身份信息的铁路车票，票面金额2180元；（7）销售棉布给制衣厂，开具增值税专用发票，取得不含税销售额100万元；（8）在厂门市部合并定价对外销售棉布，取得含税销售额3.39万元；（9）对外出租生产设备一台，租赁合同约定租赁期限为1个月，当月收取全部不含税租金收入2万元。（10）

问：（10）签订委托代销协议，委托某商场(增值税一般纳税人)代销棉布，按不含税销售额5万元与商场结算；商场加价10%当月代销完毕，企业收到5万元货款。分析、计算该企业2022年4月增值税销项税额、进项税额和应纳税额。（注：上述增值税专用发票的抵扣联均已经过认证)

问：好的

问：OK

问：还有一个增值税销项税额

答：写了

答：进项税额销项税额应纳税额