Question

公司备用金可以直接从账户转给出纳吗

Answer 1

问：公司备用金可以直接从账户转给出纳吗

答：亲亲，您好，根据您描述的问题给出以下答复：如果是已经从基本户取出来的备用现金，可以存到出纳的个人账户支取使用，只要你老板同意。如果是从公司基本户转个人户的话是不行的，因为公司户只能对公账户，不能转账入个人户。备用金使用范围：备用金主要用于小额零星报销费用支出，其使用范围为：除工资统发项目外的国家规定对个人的其他支出；出差人员必须随身携带的差旅费；其他确需支付现金的支出等。

答：法律分析：备用金是指企业拨给各所属部门或报账单位收购商品，开支费用和销货找零用的款项以及其他业务上必需的周转资金。备用金的需要量，也要经过银行核准，包括在库存现金的限额之内。在使用上也要执行现金管理的有关规定。备用金具有指定的用途，必须单独核算，单独管理。 备用金的管理有定额管理和非定额管理两种办法。

答：法律依据：《中华人民共和国公司备用金管理制度》 第二条 备用金保管：(一)备用金收支应设置备用金账户，并编制收、支日报表送交经理查看。(二)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。(三)备用金账户应做到逐月结清。(四)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。