Question

哪些措施可以被视为帮助企业减轻税负?这些措施如何帮助了企业?

Answer 1

问：哪些措施可以被视为帮助企业减轻税负?这些措施如何帮助了企业?

答：亲亲，您好，方法：一、增值税：1.纳税人的类别，指的是一bai那纳税人和小规模纳税人。通过计算税负平衡点，可以合理合法的选择税负较轻的增值税纳税人的身份。2.利用固定资产的有关规定，比如加速折旧等。3.利用增值税的减免税规定，比如地域和企业性质。du4.利用分机机构制，比如不用的注册地和经营地。5.利用混合销售行为。选择税负较轻的税种。6.销售方式，比如是中介或者是托销等。

问：为了防止税法上的优惠被滥用，国家制定了哪些限制措施？这些措施是如何起到防止，减少税法上的优惠条件被滥用？

答：亲亲，纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出，统一按照以下标准定额扣除：(一)纳税人为独生子女的，按照每月2000元的标准定额扣除(二)纳税人为非独生子女的，由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1000元。可以由赡养人均摊或者约定分摊，也可以由被赡养人指定分摊。约定或者指定分摊的须签订书面分摊协议，指定分摊优先于约定分摊。具体分摊方式和额度在一个纳税年度内不能变更。

答：亲亲，：一、免税销售限额。增值税小规模纳税人，月销售额不超过3万元（含3万元，下同）的，按照上述文件规定免征增值税。其中，以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人，季度销售额不超过9万元的，按照上述文件规定免征增值税。二、增值税小规模纳税人销售货物，提供加工、修理修配劳务月销售额不超过3万元（按季纳税9万元），销售服务、无形资产月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，自2016年5月1日起至2017年12月31日，可分别享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。增值税小规模纳税人应分别核算销售货物，提供加工、修理修配劳务的销售额，和销售服务、无形资产的销售额。未分别核算，合计销售额超出规定限额的不享受免征优惠。其他个人采取预收款形式出租不动产，取得的预收租金收入，可在预收款对应的租赁期内平均分摊，分摊后的月租金收入不超过3万元的，可享受小微企业免征增值税优惠政策。

问：有没有哪些特殊群体得到特殊照顾？税法上对这些群体的照顾是如何实现的？ 不止一个啊

答：亲亲，1 税收优惠币点转向“产业优惠为主、地区优惠为辅”新企业所得税法对原有优惠政策进行了整合，重点转向“以产业优惠为王、区域优惠为辅”，对国家重点扶持和鼓励发展的产业和项目给予所得税上的优惠对待，发挥了税收优惠在体现税法政策性上应有的积极作用，有效配合了国家产业政策的实施，明晰了国家产业扶持的重点。2 公共基础设施项目“三免三减半”新税法将基础设施项目优惠政策适用范围由部分地区扩大到全国，适用对象由外资企业扩大到所有企业，并实行统一的优惠方式企业从事港口、码头、机场、铁路、公路、电力、水利等公共基础设施项目投资经营的听得，实行自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起“三免三减半”的优惠政策。3 非营利公益组织收入免征所得税新税法中新设了此项优惠，对各类非营利公益组织取得的收入，予以免征所得税优惠。同时，严格规定非营利公益组织享受税收优惠的条件，防止偷漏税现象发生。4 农、林、牧、渔业项目继续实行免征优惠新税法继续实行税收优惠向农业产业倾斜的政策，统一了内外资企业从事农林牧渔业生产的所得免税政策并实行统一的优惠方式。企业从事农、林、枚、渔业项目的所得，免征企业所得税，企业从事花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植以及海水养殖、内陆养殖的所得，减半征收企业所得税。5 从事环保节能项目的所得实行“三免三减半”企业符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，实行自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起“三免三减半”的优惠政策。6 赋予民族自治地方在税收优惠上的一定自主权力在以产业优惠为重点的同时，新税法仍然保持了对区域优惠的关注赋予了民族自治地方在税收优惠上的一定自主权力。

问：为了防止税法上的优惠被滥用，国家制定了哪些限制措施？这些措施是如何起到防止，减少税法上的优惠条件被滥用？

答：亲亲，国内立法以一般反避税条款为切入点，尝试引入防止税收协定滥用规则。一方面，我国《企业所得税法》引入一般反避税条款，并通过《企业所得税法实施条例》第一百二十条、《特别纳税调整实施办法(试行)》第九十二条将防止协定滥用植人一般反避税规加体系中，另一方面，国家税务总局不断出台规范性文件来提升规加的确定性。例如2018年2月3日，国家税务总局发布了《国家税务总局关干税收协定中“受益所有人"有关问题的公告》(国家税务总局公告2018年第9号)及相关解读文件，系统修订了受益所有人规则，并在一定程度上采纳了最终报告的成果，放宽了我国"受益所有人”的判定标准。该公告在概念上延续了“受益所有人’是指对所得或所得据以产生的权利或财产具有所有权和支配权的人"的表述，但不再将所有“代理人、导管公司”一律排除在范围之外，扩大了受益所有人范围;在身份判定方面，将《国家税务总局关于如何理解和认定税收协定中“受益所有人”的通知》(国税函(2009]601号)规定的“七大不利因素”归整为五项，明确了不属干“代为收取所得”的情形;针对股息所得，扩大了“安全港”的范围，并对满足持股比例的持续时间作出要求。

问：哪些措施可以被视为帮助企业减轻税负?这些措施如何帮助了企业?（税法总论，增值税，消费税，企业所得税）来回答

答：亲亲，1．借债方法要留意。通常公司融资时，会适当向金融机构开展贷款，或是在公司间互相的募资。那样要远比立即向人际关系借债更为特惠。那样能够使贷款利息费用在税前列支。2．开税票需要注意时间。售销方法的筹备能够与销售额保持时间的筹备结合起来，商品销售收益的保持时间决策了公司缴税责任产生的时间，缴税责任产生时间的早中晚又为运用税款屏弊、缓解税负给出了筹备机遇。3．企业身份的转化。假如你是类似于高科技一类的企业，导致增加值比较高的这种情况下，建议选择小规模纳税人，各个方面的税负都会减轻许多。4．交易对象须合理。中国实施所得税机制要求有小规模纳税人和一般纳税人之分，挑选不一样的交货成员变量，公司所承担的税负则不同样。通常状况下，挑选小规模纳税人比一般纳税人税负要低得多。

问：哪些措施可以被视为帮助企业减轻税负?这些措施如何帮助了企业?（税法总论，增值税，消费税，企业所得税）来回答

答：亲亲，第一种：最简单的方式肯定注册公司在税收洼地，享受洼地的政策扶持。地方园区有限公司的税收奖励扶持政策，注册有限公司到地方园区，享受财政奖励扶持政策，对于公司增值税和企业所得税都有较大的扶持力度，可大幅的降低增值税和企业所得税。一些地方性的开发区或者少数民族地区，为了吸引一些外省市的企业到当地投资纳税，出台了一系列的税收优惠奖励返还政策。财政奖励按月兑现，入驻企业当月纳税，财政纳税次月奖励到账。无需企业提交申请，逐月纳税，按月返还。第二种：对于会涉及到很多实际发生但未取得成本进项发票的企业，可以考虑在洼地成立核定征收的个体户或个人独资来进行业务。第三种：对于劳务方面，特别是对工程行业，很多工人基本都是以现金结算，可以采用自然人代开的方式，为工人发放工资的同时，合理解决发票入账的问题！以个人名义到税务局代开，优势是核定税率，税金可以协商双方按比例负担，或者单方面负担。 发票真实有效，可以提供纳税证明书，适用广。 这种方式的劣势是开票的金额不能过大。第四种：股权架构，通过筹划进项股权架构，把每一个板块的作用和实际体现，分散到各个业务体系。