某市某化妆品公司(增值税一般纳税人、工业企业)2020年10月有如下业务发生:(1)生产高档化妆品一批销售给商场,不含税价格100万元,以前收取化妆品包装盒押金1万元超过规定期限不予退还。(2)购入高档化妆品一批,不含税价款30万元,取得增值税专用发票,于当月全部领用,用于生产另一种化妆品不含税价款是40万元,生产已经完毕并办好入库手续。(3)委托另一工厂(乙工厂)加工优质化妆品一批,提供10万元的原材料,收回时支付不含税加工费2万元,取得增值税专用发票,乙工厂无同类化妆品销售价格,加工产品已经收回并入库。(4)生产研发新产品10件,新产品的成本为10万元,生产新产品过程中领用50%委托加工收回的优质化妆品作为原材料,新产品在当月全部赠送给消费者试用。其他相关资料:该化妆品厂生产的(包含委托加工收回的)化妆品均为征收消费税的高档化妆品,高档化妆品消费税税率15%、成本利润率5%,取得的相关票据均在本月申报抵扣进项税额要求:根据上述资料,计算并回答下列问题:()计算乙工厂本月应代收代缴的消费税。(2}计算该化妆品公司本月应向主管税务机关缴纳消费税(不包含受托方代收代缴的部

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咨询记录 · 回答于2021-11-30

某市某化妆品公司(增值税一般纳税人、工业企业)2020年10月有如下业务发生:(1)生产高档化妆品一批销售给商场,不含税价格100万元,以前收取化妆品包装盒押金1万元超过规定期限不予退还。(2)购入高档化妆品一批,不含税价款30万元,取得增值税专用发票,于当月全部领用,用于生产另一种化妆品不含税价款是40万元,生产已经完毕并办好入库手续。(3)委托另一工厂(乙工厂)加工优质化妆品一批,提供10万元的原材料,收回时支付不含税加工费2万元,取得增值税专用发票,乙工厂无同类化妆品销售价格,加工产品已经收回并入库。(4)生产研发新产品10件,新产品的成本为10万元,生产新产品过程中领用50%委托加工收回的优质化妆品作为原材料,新产品在当月全部赠送给消费者试用。其他相关资料:该化妆品厂生产的(包含委托加工收回的)化妆品均为征收消费税的高档化妆品,高档化妆品消费税税率15%、成本利润率5%,取得的相关票据均在本月申报抵扣进项税额要求:根据上述资料,计算并回答下列问题:()计算乙工厂本月应代收代缴的消费税。(2}计算该化妆品公司本月应向主管税务机关缴纳消费税(不包含受托方代收代缴的部

亲您好根据你的问题描述：（1）41.29（2）47.65

有具体过程吗？答案我也是知道的

200%2B10%2B10%2B5%2B45）/（1-15%）*13%=41.29（200%2B10%2B10%2B5%2B45）/（1-15%）*15%=47.65

那怎么算该化妆品公司本应向主管税务机关缴纳的增值税

增值税是企业的进项，计算应交增值税的时候是减去进口环节的增值税

具体怎么操作呢？

根据企业的进项来进行计算，但是如果包含进口的话，应当减去

可以直接给我算题过程吗？

这就是算题的思路是过程哦亲