资料：某公司是增值税一般纳税人，增值税税率13%。2 021年10月公司发生相关业务如下： 1.4日销售A产品开具的增值税专用发票上注明价款2
000万元，增值税230万元，款项已转账收讫。
2.7日向运输公司支付4日所售A产品的运费，取得增
值税专用发票注明运费10万元，增值税0.9万元。支付
装卸费，取得增值税专用发票注明装卸费2万元，增值
税0.12万元。
3.13日将新研制产品作为福利发给职工，未开具发
票，该产品无市场同类产品，其生产成本为150万元
成本利润率10%。
4.15日购进一台生产设备，取得增值税专用发票注明
的价款为800万元。
5.期末A材料盘亏10万元，经查系管理不善造成材料被
盗。
6.上月尚有未抵扣增值税进项税额10万元。
当月购货取得专用发票已认证通过当月销货的专用发
票均通过防伪税控系统开具。
要求请计算该公司21年10月应纳增值税额。
1个回答
关注
![]()
展开全部
亲亲,很高兴为您解答哦
根据题目中的信息，计算该公司21年10月应纳增值税额，需要做如下的计算1.销售A产品的增值税额增值税额=2,000万×13%=260万2.运输和装卸费的增值税额增值税额=（10万+2万）×13%=1.56万3.福利发放的增值税额福利发放不开具发票，所以无法抵扣进项税额，应该按照销售额计算增值税。销售额=150万÷0.1=1,500万增值税额=1,500万×13%=195万4.购进生产设备的增值税额增值税额=800万×13%=104万5.材料盘亏的处理由于材料盘亏没有相关的发票和凭证，无法计算相应的增值税额。6.上月未抵扣进项税额和当月抵扣的进项税额应把上月未抵扣的进项税额和当月抵扣的进项税额相减，得到当月应抵扣的进项税额。应抵扣进项税额=当月进项税额-上月未抵扣进项税额根据题目中的情况，没有提供当月进项税额的具体数值，无法计算应抵扣进项税额。
根据题目中的信息，计算该公司21年10月应纳增值税额，需要做如下的计算1.销售A产品的增值税额增值税额=2,000万×13%=260万2.运输和装卸费的增值税额增值税额=（10万+2万）×13%=1.56万3.福利发放的增值税额福利发放不开具发票，所以无法抵扣进项税额，应该按照销售额计算增值税。销售额=150万÷0.1=1,500万增值税额=1,500万×13%=195万4.购进生产设备的增值税额增值税额=800万×13%=104万5.材料盘亏的处理由于材料盘亏没有相关的发票和凭证，无法计算相应的增值税额。6.上月未抵扣进项税额和当月抵扣的进项税额应把上月未抵扣的进项税额和当月抵扣的进项税额相减，得到当月应抵扣的进项税额。应抵扣进项税额=当月进项税额-上月未抵扣进项税额根据题目中的情况，没有提供当月进项税额的具体数值，无法计算应抵扣进项税额。
咨询记录 · 回答于2023-06-14
要求请计算该公司21年10月应纳增值税额。
资料：某公司是增值税一般纳税人，增值税税率13%。2
021年10月公司发生相关业务如下：
1. 4日销售A产品开具的增值税专用发票上注明价款2
000万元，增值税230万元，款项已转账收讫。
2.7日向运输公司支付4日所售A产品的运费，取得增
值税专用发票注明运费10万元，增值税0.9万元。支付
装卸费，取得增值税专用发票注明装卸费2万元，增值
税0.12万元。
3.13日将新研制产品作为福利发给职工，未开具发
票，该产品无市场同类产品，其生产成本为150万元
成本利润率10%。
4.15日购进一台生产设备，取得增值税专用发票注明
的价款为800万元。
5.期末A材料盘亏10万元，经查系管理不善造成材料被
盗。
6.上月尚有未抵扣增值税进项税额10万元。
当月购货取得专用发票已认证通过当月销货的专用发
票均通过防伪税控系统开具。
资料：某公司是增值税一般纳税人，增值税税率13%。2
要求请计算该公司21年10月应纳增值税额。
票均通过防伪税控系统开具。
当月购货取得专用发票已认证通过当月销货的专用发
6.上月尚有未抵扣增值税进项税额10万元。
盗。
5.期末A材料盘亏10万元，经查系管理不善造成材料被
的价款为800万元。
4.15日购进一台生产设备，取得增值税专用发票注明
成本利润率10%。
票，该产品无市场同类产品，其生产成本为150万元
3.13日将新研制产品作为福利发给职工，未开具发
税0.12万元。
装卸费，取得增值税专用发票注明装卸费2万元，增值
值税专用发票注明运费10万元，增值税0.9万元。支付
2.7日向运输公司支付4日所售A产品的运费，取得增
000万元，增值税230万元，款项已转账收讫。
1. 4日销售A产品开具的增值税专用发票上注明价款2
021年10月公司发生相关业务如下：
资料：某公司是增值税一般纳税人，增值税税率13%。2
要求请计算该公司21年10月应纳增值税额。
票均通过防伪税控系统开具。
当月购货取得专用发票已认证通过当月销货的专用发
6.上月尚有未抵扣增值税进项税额10万元。
盗。
5.期末A材料盘亏10万元，经查系管理不善造成材料被
的价款为800万元。
4.15日购进一台生产设备，取得增值税专用发票注明
成本利润率10%。
票，该产品无市场同类产品，其生产成本为150万元
3.13日将新研制产品作为福利发给职工，未开具发
税0.12万元。
装卸费，取得增值税专用发票注明装卸费2万元，增值
值税专用发票注明运费10万元，增值税0.9万元。支付
2.7日向运输公司支付4日所售A产品的运费，取得增
000万元，增值税230万元，款项已转账收讫。
1. 4日销售A产品开具的增值税专用发票上注明价款2
021年10月公司发生相关业务如下：
资料：某公司是增值税一般纳税人，增值税税率13%。2
已赞过
评论
收起
你对这个回答的评价是？
