Question

老师，现金流量表的期末现金余额是不是要等于资产负债表的货币资金金额？我的怎么不一样是不是哪里不对

Answer 1

问：老师，现金流量表的期末现金余额是不是要等于资产负债表的货币资金金额？我的怎么不一样是不是哪里不对

答：您好我是职场导师小轩，请您耐心等待3分钟，正在编辑整理回答，马上就为您解答，还请不要结束咨询哦。

答：您好，现金流量表中的现金即资产负债表中的货币资金这句话是错误的现金流量表：现金，指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。资产负债表：“货币资金”项目，反映企业库存现金、银行结算户存款、外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等的合计数。本项目应根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”科目的期末余额合计填列。信用证保证金存款和银行承兑汇票保证金存款，在资产负债表日后3个月内可以用于支付的，在编制现金流量表时不从“现金”中扣除。反之，在资产负债表日后3个月内不可以用于支付的，在编制现金流量表时应从“现金”中扣除。

答：感谢您的咨询，如果您对我的回答满意的话 麻烦请给我一个赞，谢谢您！祝您生活愉快~

问：老师，现金流量表的期末现金余额是不是要等于资产负债表的货币资金金额？

答：您好，现金流量表的期末现金余额应该等于资产负债表的货币资金金额。可看下是否现金流量表的期初现金金额的本月金额和本年累计金额填报错误。