Question

上月做了无票收入，这个月开了发票，怎么冲减？月末销售成本怎么结转？会计分录怎么写？

Answer 1

问：上月做了无票收入，这个月开了发票，怎么冲减？月末销售成本怎么结转？会计分录怎么写？

答：做了无票收入开票后冲减的方法：1、企业在未开具发票模块先做无票收入申报；2、后期开票之后，选择销项采集；3、进入未开具发票的填写页面；4、点击录入，以红字负数形式填写开票金额和税额，点击保存并申报即可扣缴税款。

答：月末根据销售货物情况计算结转成本，结转成本分录是， 借：主营业务成本， 贷：库存商品。 结转成本金额=销售数量*单位产品成本。