Question

增值税普通发票跨月怎么作废？

Answer 1

问：增值税普通发票跨月怎么作废？

答：你好亲，增值税普通发票跨月是不能作废的。但可以开具红字发票冲减，再开兰字发票。如果是退货则不用开兰字票。

答：发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据。单位、个人在购销商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中，应当按照规定开具、使用、取得发票。

答：开具红字普通发.票（1）销货方未作帐务处理，购货方退回原发.票。销货方将收回的发.票粘附在存根联后面依次注明“作废”，属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发.票给购货方，不得开具红字发.票。（2）销货方已作帐务处理，购货方退回原发.票。销货方开具蓝字退货进仓单(属于货物折让退回不需要开具进仓单，下同)，同时开具相同内容的红字发.票，以红字发.票记帐联作为抵减当期的销售收入，将收回的发.票粘附在红字发.票的存根联上，红字发.票的存根联以及其余联次不得撕下。属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发.票给购货方。

答：（3）销货方未作帐务处理，购货方已作帐务处理，不能退回原发.票。销货方必须取得购货方的有效证明作为开具红字发.票的依据，填制蓝字退货进仓单。开具相同内容的红字发.票，将红字发.票的发.票联交回购货方，作为抵减当期的销售支出，红字发.票记帐联作为抵减当期的销售收入，其余联次不得撕下。属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发.票给购货方。（4）销货方、购货方均已作帐务处理，不能退回原发票。[吃鲸][吃鲸][吃鲸][吃鲸]

答：你好亲，增值税普通发票和专用发票隔月都不允许作废的，如果当时开错了，在次月只能开具负数发票。[吃鲸][吃鲸]不同的是专用发票开具负数发票的时候需要到税局开具“开具红字增值税专用发票通知单”，而普通发票开具负数发票的时候在电脑开票系统中直接开具就行了。

问：看不怎么明白

答：在的亲

答：你好亲，意思是说，增值税普通发票跨月是不能作废的。但可以开具红字发票冲减，再开兰字发票。如果是退货则不用开兰字票。

答：这样可以明白吗亲[吃鲸]

问：如果是开错那

答：在的亲

答：什么开错了亲[吃鲸][吃鲸]

答：你好亲，[吃鲸][吃鲸][吃鲸]详细说一下，说重点哦

答：隔月发现普通发票开错，开红字发票冲销原发票后重开，不用到税局打申请报告；增值税防伪税控系统升级后如果开具发票信息在发票保存后已经上传的，则只能开红字不能直接作废。当月发现开错的增值税普通发票，收回全部联次后作废重开。

答：首先在当月确认发票错误，客户已经退回发票的时候，要在系统里先作废，防止过了当月而开红票的麻烦。过月开红票的话，可以直接在开票系统里开，发票管理-最上一行发票开具管理--发票填开--普通发票填开--打开发票后，最上一行中间有个负数键，点击输入2遍发票代码和发票号码后就可以开具增值税普通发票负数发票了。

答：你好亲，以上是开错的解决方法亲[吃鲸][吃鲸][吃鲸]