Question

有哪些企业内部控制存在问题

Answer 1

问：有哪些企业内部控制存在问题

答：1. 资金管理方面：内部控制存在不足，比如缺少及时的现金流量分析，资金过度集中，支付流程不够严格；2. 合同管理方面：财务部门缺乏对重要合同的审核，内部控制体系不完善；3. 人事管理方面：缺乏相应的绩效考核体系，招聘、调动、离职的流程不够完善；4. 风险控制方面：缺少有效的风险识别机制，无法及时发现和处理企业的风险；5. 信息管理方面：缺乏统一的信息管理标准，信息安全措施不够完善；6. 会计管理方面：会计核算工作不到位，会计科目混乱，会计制度不够完善。