Question

利润表，所得税单独显示了，我是按净利润填写企业所得税季度申报利润总额吗？

Answer 1

问：利润表，所得税单独显示了，我是按净利润填写企业所得税季度申报利润总额吗？

答：亲您好，是的，是按净利润填写企业所得税季度申报利润总额哦。

答：亲，企业所得税季报利润总额应填财务报表利润表中的净利润,净利润是经营结果中的收益结果减去对应的所有费用和税金后的剩余收入,即经营结果的实际可妥善分配的收益部分。这个是根据利润总额填写的。

问：之前填写申报都是按利润总额，有没有问题，需要调账吗？

答：亲，没有问题。季报企业所得税利润总额是根据利润表所填写的。

问：可本来应该填写净利润，有填写的利润总额没有减所得税

答：亲，填写的利润总额您这边没有减去营业支出的这一部分，对吗？

问：是的，就是没减所得税

问：减了，就是没减所得税

答：亲，没减所得税，需要调账哦。

问：怎么调

答：亲，您这边的话只有重新申报，去税务机关去进行处理哦。

问：利润表上，减了所得税，有净利润，只是申报的时候填的数没有减所得税

答：亲，您这个企业所得税季报利润总额已经申报了，对吗？