Question

公司财务制度及报销流程

Answer 1

问：公司财务制度及报销流程

答：亲，您好。一、财务制度1、财务管理规定：（1）财务管理规定是公司财务管理的基础，公司财务管理人员必须遵守财务管理规定，严格审核公司财务，确保财务管理规范、合法、有效。（2）财务管理规定包括：财务管理机构设置、财务管理制度、财务管理程序、财务管理系统、财务管理绩效考核、财务管理报表等。

答：2、财务管理程序：（1）财务管理程序是财务管理的具体操作步骤，公司财务管理人员必须按照财务管理程序进行操作，确保财务管理的准确性、有效性、可操作性。（2）财务管理程序包括：财务资金的收入、支出、内部转账、外部转账、报销、借款、票据开具、现金管理等。

答：3、财务管理系统：（1）财务管理系统是公司财务管理的重要工具，公司财务管理人员必须建立健全财务管理系统，确保财务管理的及时性、准确性、安全性。（2）财务管理系统包括：财务资金流水系统、财务报表系统、财务报销系统、财务绩效考核系统等。

答：4、财务管理报表：（1）财务管理报表是公司财务管理的重要工具，公司财务管理人员必须按照财务管理报表的要求填写，确保财务管理的准确性、有效性。（2）财务管理报表包括：资产负债表、利润表、现金流量表、经营分析表等。

答：二、报销流程1、报销申请：（1）报销申请人应提供真实有效的报销凭证，并填写报销单，报销单应包括报销申请人、报销金额、报销事由、报销凭证等内容。（2）报销申请人应按照规定的报销流程，将报销单及报销凭证交予报销审核人进行审核。

答：2、报销审核：（1）报销审核人应根据报销单及报销凭证，审核报销申请是否符合公司财务管理规定。（2）如果报销申请符合公司财务管理规定，报销审核人应将报销单及报销凭证交予财务经办人进行报销处理；如果报销申请不符合公司财务管理规定，报销审核人应将报销单及报销凭证退回给报销申请人，并告知报销申请不符合公司财务管理规定的原因。

答：3、报销处理：（1）财务经办人应根据报销单及报销凭证，将报销金额从公司账户划转到报销申请人的账户中。（2）财务经办人应将报销单及报销凭证，按照财务管理程序，归档到公司财务管理档案中，以备后续核查。