Question

某公司是增值税一般纳税人，2022年3月期初留抵增值税10000发生以下经济业务: (1)销售甲产

Answer 1

问：某公司是增值税一般纳税人，2022年3月期初留抵增值税10000发生以下经济业务: (1)销售甲产

答：您好，对于这个经济业务，需要根据增值税法规的规定进行如下处理：1. 销售甲产品会产生销售额，需要按照增值税一般纳税人的规定，向购买方开具增值税专用发票，并将销售额纳入纳税申报表中。2. 同时，销售甲产品也会产生相应的增值税，但是由于公司存在留抵税金，因此可以先在纳税申报表中扣除留抵税金10000元，然后再按照规定计算实际应纳增值税额。具体的计算公式为：实际应纳增值税额 = 销售额 × 税率 - 留抵税金

答：其中，销售额为公司销售甲产品的金额，税率为增值税税率，留抵税金为公司之前留下的未抵扣增值税金额。

答：需要注意的是，以上计算结果需要在纳税申报表中进行申报，并向税务机关缴纳相应的税款。

问：这两题麻烦给个答案

答：您好，图片看不清，您可以用文字描述。

问：某公司是增值一般纳税人2021年12月期初留抵增值税10000元，发生以下经济业务1.1日销售假甲商品，50件给长江公司不含税单价1000元收到销售款是多少？2.2日支付销售假商品的运费1000元取得增值税专用发票怎么计算？

答：根据题意，该公司是增值税一般纳税人，因此在销售商品时需要向购买方收取增值税。由于题目没有给出增值税率，这里暂时假设增值税率为13%。首先，销售甲商品50件，不含税单价为1000元，销售额为：50 * 1000 = 50000元增值税额为：50000 * 13% = 6500元销售款为：50000 + 6500 = 56500元因此，在1日，公司应该记录以下会计分录：借：银行存款 56500元贷：销售收入 50000元贷：应交税费-应交增值税 6500元期初留抵增值税10000元，可以抵扣本期应交的增值税，因此该公司本期应交增值税为：6500 - 10000 = -3500元根据税收法规，负数的应交税额可以抵扣下期应交税额，因此公司下期应交增值税额为3500元。