Question

上月收到的发票开错，但是已经入账怎么办

Answer 1

问：上月收到的发票开错，但是已经入账怎么办

答：您好，很感谢您的提问，开一份与原发票信息一样的红字发票进行冲销，然后再开正确的发票。希望我的回答能够帮助到您，祝您生活愉快！

答：开错的发票应该怎么做账，主要有以下几种情况：1、收到发票发现有误，未认证的情况；可以直接将发票联、抵扣联退回给销货方，由销货方作废（当月）或销货方申请开具红字发票并开出正确的增值税专用发票（跨月）； 购货方收到正确发票抵扣联和发票联，凭发票联正常做账。2、收到发票认证后发现有误的情况；由购货方申请红字发票申请，销售方开具红字发票并开出正确的增值税专用发票； 原增值税专用发票已用于申报抵扣的，应作为购买方的记账凭证，不得退还销售方，不能作废，开票方不需要收回原开具的发票。购买方可在 “新系统”中填开并上传《信息表》申请开具红字专用发票，然后根据开票方开来的红字发票后作进项税额转出，再由开票方重新开具蓝字发票给公司。