Question

公司成立了好多年了,一直以来没有做账,只有报税，应该怎么做账？

Answer 1

问：公司成立了好多年了,一直以来没有做账,只有报税，应该怎么做账？

答：您好，公司成立了好多年了,一直以来没有做账,只有报税，建账方法：一、期初数的来源1、库存现金：取出纳账上的数2、银行存款：取银行对账单上的数3、原材料、库存商品：实际盘点法4、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款：老板心中有账结合记录的台账、购销合同得、内部员工实际情况推出期初数，这些数据最好再与对方核实后如账，如应付账款、其他应付款让对方发对账函，而应收账款、其他应收款可以与债权人一一核实。5、固定资产盘点法、核查原始单据6、实收资本：查银行流水账7、其他会计科目：上面列举了一些常用，其他科目易如此。

答：二、调账1、调账：如果往来账核对下来存在差异，但又找不出原因，就先挂其他应收款或其他应付款--综合调账。2、调完了还有差额入未分配利润。最后值得注意的是：通过实物盘点，有些实物资产是否是老板代垫的款，而没有入台账，如是这样就要挂往来科目，免得未分配利润数据与实际差额太大。所以在期初建账首先要了解整个公司长期以来业务情况，才好分析期初数对应什么科目。

答：综上所见公司无论大小，一旦成立我们就应该做好账，免得后期麻烦一大堆哦~

问：在吗

问：直接根据盘点录入期初数据吗？还是需要做记账凭证？原始盘点单据附到后边？

问：期初数据，用不用原始单据？

答：您好，除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证必须附有原始凭证。只有上述两种情况下，记账凭证才不用附原始凭证。

问：那期初盘点单据让老板签字，我就根据数据录入期初数据，有问题老板签字他有责任，是不是

答：您好，不一定，期初数据给您后您打印成表格在后面写一句话，上述数据真实性，由**全权负责然后签名加盖公章哦~

问：这几年我们公司一直由代理公司报税，他们没做账。现在我们重新自己建账，报税，操作难度大吗？有什么风险或者需要注意的没？

问：总公司是医药公司，下边开了好多门店是独立报税的分公司，都是小规模。都在一个地区，做账可以做一套吗？怎么做账简单高效？

答：您好，操作可能繁琐一点，1.注意账目是否健全准确，所附带的凭证都有2.工商年检是否都已经处理的3.税务申报是否及时有未申报现象4.发票有没有被自行使用的情况接着前面的账继续做，建账期初录入最后一期的科目余额表数据 试算平衡开始做账。

答：您好，总公司一本账，分店有各自的账可以独立 核算处理，

答：您好，分公司不是独立法人，其账务可以不单独核算，而并入总部处理，分公司作为内部核算单位，只做往来账。可设置“内部往来”的会计科目，处理内部往来款，分公司是非独立核算单位，注册地的工商行政管理部门只核发《营业执照》不核发《企业法人营业执照》。关于分公司的会计核算方式有两种：一是报账制，二是分账制