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财务内部稽核报告模板

Answer 1

问：财务内部稽核报告模板

答：亲~很高兴为您解答以下是一份财务内部稽核报告模板，供参考：[公司名称]财务内部稽核报告[报告期][编写人签名][日期] 1. 概述本报告旨在对公司财务部门的内部控制和风险管理进行评估，并提出建议以改进公司的内部控制和风险管理。 2. 稽核发现2.1 会计政策和程序本次稽核发现，公司在会计政策和程序方面存在一些问题。其中包括：(1)某些交易的会计处理方式不一致；(2)某些账户的余额计算不准确；(3)某些凭证的审核流程不完善。2.2 资产管理本次稽核发现，公司在资产管理方面存在一些问题。其中包括：(1)固定资产登记簿不完整；(2)固定资产折旧计算不准确；(3)库存现金的管理存在漏洞。2.3 应收账款和应付账款管理本次稽核发现，公司在应收账款和应付账款管理方面存在一些问题。其中包括：(1)坏账准备计提不足；(2)应付账款逾期未付的情况较多；(3)部分销售发票未及时入账。 3. 建议和措施根据稽核发现的问题，我们提出以下建议和措施：(1)完善会计政策和程序，确保所有交易的会计处理方式一致；(2)建立完善的账户余额计算机制，确保账户余额计算准确无误；(3)加强凭证审核流程，确保凭证的真实性和准确性；(4)完善固定资产管理制度，确保固定资产登记簿完整、准确；(5)重新评估固定资产折旧方法，确保折旧计算准确无误；(6)加强库存现金管理，确保库存现金的安全性和准确性；(7)加强应收账款和应付账款管理，确保坏账准备计提充足、应付账款及时支付、销售发票及时入账。 4. 结论本次稽核发现公司存在一些内部控制和风险管理方面的问题，需要采取相应的措施加以改进。我们建议公司领导高度重视这些问题，并尽快采取行动加以解决。