Question

你好，劳务公司成立一年半后现在我要建账，老板没有出纳都是自己的的钱垫付，我需要具体的会计分录。

Answer 1

如果中途建账，可以参考以下程序和办法：
一、盘点存货和固定资产，然后作为期初数登账，如果没有单价，可以参考同类的市价。固定资产还要考虑成新率（新旧程度）。例如，空调一台，市场价3000元，预计使用年限5年，已经使用2年
空调的入账价值=3000/5*3=1800，然后在此基础上计提折旧（按3年）。
二、钱都是老板垫付的，当初的注册资金哪里去了？如果是注册后就抽走了，应该先做一笔其他应收款
借：其他应收款
贷：银行存款 等
老板拿来钱支付日常开支或发工资时，核销其他应收款
借：管理费用 / 主营业务成本 等
贷：其他应收款
三、第一笔账应该是
借：银行存款 等
贷：实收资本
如果有盘点的资产，也可以将盘点入账的资产作为借方，但贷方的“实收资本”一定要有的。
四、后续按发生的业务编制会计凭证，按凭证登记明细账，月底，将明细账合计过到总账，依据总账或科目平衡表编制会计报表。
基本就这些吧。

Answer 2

不是很清楚你要表达的是什么，要建账？你的钱垫付？有什么联系？

追问

公司成立1年半，之前没有账目，没有数据。往年保洁公司营业执照实收资本是20万，今年刚刚升成物业公司实收资本30万（实际没有投入30万）现有以下问题：
1、盘点资产（1）盘点吸尘器、祛油剂、拖把、保洁用品等的会计科目是 不是低值易耗品科目？（2）固定资产2台电脑、2台打印机、1个保险柜等各用1年

2、现有单据3月份支付2月份派遣员工、本部员工工资表
3、现有单据3月份收到2月份用工单位汇来款****元（有银行对账单）
4、现

Answer 3

太笼统了，具体的会计分录需要具体的业务

追问

公司成立1年半，之前没有账目，没有数据。2、现有单据3月份支付2月份派遣员工、本部员工工资表3、现有单据3月份收到2月份用工单位汇来款*元4、现有单据3月份支出所有现金（包括买电脑耗材、买洁厕剂、加油、老板自己零用 、员工吃饭各N元）以上都是老板自己支付，没有出纳，没有库存现金5、现有单据3月份各用工单位领取保洁用品N元6、2、3月份给用工单位开具的发票和发票税额）以上会计分录具体、收入、成本、利润怎么做账？