Question

会计分录问题

我们是一个刚成立的影视公司，现在还没有收入，但是许多费用员工拿来的发票需要报销，而我们手头暂时还没有现金，如果记账的话应该怎么记？是不是借：XX费用 贷：其他应付款 然后等银行存款取现后再做分录：借：现金 贷：银行存款 然后还给员工后 写借：其他应付款 贷：现金

第二个问题，员工报销的公车费 是属于什么费用？什么二级科目？
如果是老总要报销的车费应该属于什么费用

Answer 1

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Answer 2

借款时；
借：银行存款100000
贷：短期借款100000
月计提利息时；
借：财务费用-利息支出500
贷：应付利息500
季度支付利息时；
借：财务费用-利息支出500
借：应付利息1000
贷：银行存款1500

Answer 3

借原材料200000
应交税费－应交增值税（进项税额）3400
贷银行存款203400

Answer 4

亲爱的，我的答案是这样的：
赊销，是指产品已经售出，但款项尚未收回的销售。
增值税一般纳税人，在符合收入确认条件的情况下，会计分录为：
借：应收账款——东华工厂
35,100
贷：主营业务收入
30,000
应交税金—应交增值税（销项税额）
5,100

Answer 5

2010年12月31日的会计分录（假定不考虑增值税）为
借：原材料

贷：应付账款
没有收到发票不用进行会计处理，收到发票
借：应付账款

贷：银行存款
笑望采纳，谢谢！