Question

关于企业所得税季度预缴纳税申报表的问题，在报表中的本期金额，与累计金额为什么是不一样的？

以下是附上的第四季度的季度预缴纳税申报表，
一、本期金额与累计金额为什么不一样？
二、在报表中的应纳所税税额一栏中：本期金额应于累计金额一样，但我的报表中是不一样的怎么办？1-3季度没有交税。所有的销售都在12月份中。是那里错了，请高手给指点一下，谢谢！
三、关于小型微利企业的减免，我这个报表最终该交多少企业所得税，请指教！

Answer 1

应该不一样啊

如果是第一季度申报 那是一样的

第四季度 你累计的是四个季度的信息

而本期金额 是第四季度的信息

如果设置成一样了 就不需要设置本期金额与累计金额了

追问

那我现在的这个企业所得税按那个交呀？前3个季度都没有上税。企业所得税不应该按年累计交吗？

追答

季度申报 季度预缴啊

你们季度申报 不预缴？

最后一个月就是看差额 补交

也是看累计数是多少

应交纳多少企业所得税

实际已预缴所得税是多少

差额就是最后一个季度交

接着就是汇算清缴了

。。。。

这申报系统应该自动生产的

追问

我想让季度缴的和年累计的企业所得税是一样的可以吗？然后在报年报的时候就不用退税了，可以省事些，要不退税还得查帐很麻烦的。

追答

查账征收。。。

你可以填写实际的利润

汇算清缴的时候 基本是补交了 还退税？

你们前几个季度 高利润？

你可以请教你们专管员 看看他怎么说