Question

什么是英国VAT增值税?

Answer 1

VAT（Value Added Tax）即增值税，是欧盟国家普遍使用的售后增值税，也指货物的利润税。当货物进入英国（按欧盟法例），货物缴纳进口税；当货物销售后，商家可以退回进口增值税（IMPORTVAT），再按销售额交相应的销售税(SALESVAT)。
如果卖家的产品使用英国/其他欧盟国本地仓储进行发货，就属于英国/其他欧盟国的VAT增值税应缴范畴。在欧盟国间的进出口贸易，遵循欧盟各国的远程销售额控制。

Answer 2

就这么跟你说吧！纯属个人见解：我们跨境专线物流-拓普泉给你说一下英国VAT是增值税(Value Added Tax)的简称，它适用于在英国境内产生的进口，商业交易以及服务行为。VAT增值税(Value Added Tax)适用于那些使用海外仓储的卖家们，因为您的产品是从英国境内发货并完成交易的。

VAT销售增值税和进口税是两个独立缴纳的税项，在商品进口到英国海外仓时您缴纳过商品的进口税，但在商品销售时产生的销售增值税VAT您也需要缴纳。

如果您的产品使用英国本地仓储进行发货，就属于英国的VAT增值税应缴范畴，我们建议您尽早找到解决方案注册VAT号码并申报和缴纳税款，让您可以合法地使用英国本地仓储发货和销售。

VAT增值税的税率是多少？跨境专线物流-拓普泉为您解答

VAT增值税有三种税率：

20% 的标准税率（适用于绝大多数商品和服务）

5% 的低税率（比如家庭用电或者汽油等）

0% 的税率（适用于极个别情况）

卖家需缴纳的实际VAT=销售税VAT-进口增值税(IMPORTVAT)。

进口增值税(IMPORTVAT)=(申报的货物价值+头程运费+关税)×20%(进口增值税卖家是可以申请退回的)通常销售税VAT是指货物卖出后，要上缴的售后税，不同类别的产品收取的增值税VAT费率也不同，绝大多类产品按标准VAT税率20%计，在欧盟市场，一般销售税VAT由客户承担的，即：销售税VAT=产品定价(税前价格)×20%(这是客户承担的)。

需要注意的是，增值税VAT号码是唯一的，您所使用的海外仓储服务公司不能帮您代缴增值税，您也不能使用海外仓储服务的公司或其他个人的VAT号码作为自己的增值税账号。

　　如何缴纳VAT增值税?跨境专线物流-拓普泉为您解答

VAT税号注册后，有两种途径申请退税(进口增值税)和缴税(销售税VAT)：

1、使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报；

2、指定正规会计师代为操作。

由于欧洲税务申报需要非常专业的税务知识以及外语能力，所以我们建议客户委托专业的会计师帮您做税务申报。

注：VAT税号申请通过后，请务必要进行税务申报，每季度申报一次，以免VAT税号被政府冻结。如果客户不依法进行VAT税务申报，造成VAT税号被冻结或其他法律责任都由客户自己承担。

Answer 3

你好，很高兴回答你的问题。

凡是从事跨国电子商务交易商家，选择英国仓储服务，无论规模大小，都需要考虑英国VAT的影响，都要依法注册并按时申报缴纳VAT。

一、VAT的概念

1、英国VAT的全称是Value Added Tax，它的前身是“Purchase Tax”，在1973年1月1日英国加入欧洲经济共同体之后在同年4月正式改成了“Value Added Tax”，并且制定了10%的税率，自2011年1月4号开始，英国VAT的标准税率（Standard Rate）从17.5%增长到了20%。

2、VAT适用于在英国境内产生的进口、商业交易以及服务行为，是售后增值税，是指货物售价的利润税。多出来的这一部分钱并不会进商家自己的腰包，而是上缴给国家，因此它已经成为英国政府第三大收入来源，第一第二分别是所得税和国家保险。所有在英国的公司都需要缴纳VAT，作为商家，譬如一家做衣服的厂商，他们在为衣服定价时就已经将VAT算在价格里面然后卖给服装店了；作为消费者，咱们在消费时购买的东西就已经包含了VAT在里面，大到汽车小到酱油，全都有VAT。

二、申请英国VAT是为了：

1、因为货物出口时若没有使用自己的VAT号，则无法享受进口增值税退税；
2、若被查出借用他人VAT或VAT号无效的情况下，货物可能被扣无法清关；
3、如果你不能提供有效的英国VAT发票给你的海外客户，客户有可能会取消交易；
4、英国税局正在通过多方面渠道严查中国卖家的VAT号，亚马逊、eaby等电商平台也在逐步要求卖家提交VAT号。

三、申请英国VAT需要提供的资料：

1、必须提供公司证书

2、至少提供以下其中一项：身份证，护照

3、至少提供以下任意两项（最好三项）：户口本（本人页），驾驶证，结婚证，未婚证，出生证明，医院病历，员工证，房产证，房屋租赁合同，信用卡账单，银行卡账单

四、用英国公司和非英国公司申请VAT的区别：

1、用英国公司注册的优势

1）客户在平台上收取的现金可直接提现至当地银行账户

2）正规化运作，提高品牌知名度及公司信用

劣势：涉及运营成本(办公费用、人工费用)、会计税务服务（账务记录、税务申报以及公司年检）

2、用非英国公司申请

优势：需专人在英国，当地运营成本低，无需提供会计报表，无需进行公司年检。

劣势：品牌效应不及当地注册公司，业务发展壮大之后亦可能受限。

Answer 4

VAT适用于在英国境内产生的进口，商业交易以及服务行为。假如你的产品使用的是FBA(FBA是Fulfillment by Amazon的缩写，简单理解就是亚马逊代发货服务)发货或者英国本地仓储进行发货，那么你就需要缴纳英国的VAT增值税。
VAT增值税也适用于eBay所有使用海外仓储的卖家们，即便你使用的海外仓储服务是由第三方物流公司提供，也从未在英国当地开设办公室或者聘用当地员工，因为你的产品是从英国境内发货并完成交易的。
事实上，VAT销售增值税和进口税是两个独立缴纳的税项，在商品进口到英国海外仓时你缴纳过商品的进口税，但在商品销售时产生的销售增值税VAT你也需要缴纳。
特别需要注意的是，增值税VAT号码是唯一的，您所使用的海外仓储服务公司不能帮您代缴增值税，您也不能使用海外仓储服务的公司或其他个人的VAT号码作为自己的增值税账号。建议大家尽早注册VAT号码并申报和缴纳税款，以免带来不必要的麻烦影响正常的销售情况。

Answer 5

VAT全称Value Added Tax，就是我们所说的增值税，适用于在英国境内产生的进口，商业交易以及服务行为。假如你的产品使用的是FBA(FBA是Fulfillment by Amazon的缩写，简单理解就是亚马逊代发货服务)发货或者英国本地仓储进行发货，那么你就需要缴纳英国的VAT增值税。