Question

商业银行现金资产的构成内容有哪些?

Answer 1

商业银行现金资产由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金等项目构成。
(1)库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞(纸币)和硬币，由业务库现金和储蓄业务备用金两部分组成。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现以及银行其他的日常零星开支。
(2)在中央银行存款是商业银行存放在中央银行的资金，包括法定存款准备金和超额存款准备金。
(3)存放同业存款也称为在其他商业银行存款，是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其他银行保持存款的目的是为了便于银行在同业之间开展各种代理业务。
(4)在途资金也称托收未达款或托收中的现金。他是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据款项。在途资金未收妥之前，是一笔他行占用的资金，同时由于其通常在途时间较短，收妥后即成为存放同业存款，所以，银行一般将其视同为现金资产。