Question

急~出纳新手请教差旅费报销问题

Answer 1

1、收据不是写200，应是1000。其中：现金200；报销费用800。2、不要他再另外填写一张借款单200元，账务上要这么处理：借：管理费用（或销售费用等）----差旅费
1200
贷：其他应收款----
xxx
1000
贷：现金
2003、.如果员工回来报销800，
另外200他拿着没有归还，又从你这里拿了800去出差，不用填任何单据，直接
借：管理费用（或销售费用等）----差旅费
800
贷：现金
800

Answer 2

1
他借走1000
回来报销800
他再给你补200.你给他开200金额的
收据。
2你给他的200不需要你出具任何东西。会计做帐会把这笔分录做上去。
你给钱就好了。财务上
借
管理费用-差旅费
1200
贷
其他应收款-个人借款
1000
贷
现金200
作为出纳请注意。
会计分录的
现金金额
就是你要付款和收款的金额
不要考虑别的分录
3
借管理费用-差旅费
800
贷
现金800
这比业务和之前借款不发生关系。
直接签字把钱领走。
财务手里还是有张1000的借条啊。

Answer 3

1.今收到XX退回差旅费200员
2不用给他写借款单了，直接给他200员，让他在报销单1200上签字，出纳在日记账上要写报销XX差旅费200元，会计的话：借支时：借：其他应收款-xx
1000
贷：现金
1000（现在应该是库存现金）
报销时：借：管理费用-差旅费800
现金
200
贷：其他应收款
1000
3如果报销的话：借：管理费用-差旅费
800
贷：其他应收款-xx
800
借：其他应收款-XX
800
贷：现金
800
出纳你可以，直接报销这800元，直接做现金减少800，那他不是还欠1000么，可以不填借款单了，那800元就当报销的差旅费，那1000没动。
也可以这800不登记，在写张800的借款单。那么就是现金减少800.如果你是出纳只要保证你的库存和帐对的上就可以了，就是你花走的钱都有凭证就OK了。