Question

清算所得税申报表怎么填，账面价值和计税基础填的数字一样吗。可变现价值或交易价格怎么填

货币资金 744 0 其他应收款：50000 固定资产 3610.77 长期待摊费用 6000 应交税费 164.96 其他应付款 125000.这些数据怎么填。请教呀！！！！！

Answer 1

除了固定资产可能会有点差别外，其他的一般都是一致即可。
固定资产，主要看入账时候的数字，以及折旧的方式方法，折旧年限是不是符合税法的要求，如果都是符合的，那数字也是一致的即可

追问

想相当于3个数据填的是一样的。资产处置损益为0吗？ 固定资产的折旧年限符合税法的话。资产处置损益应该填3610.77吗。还是0 。我们没有吧固定资产处理掉。他们说库存商品还要报税吗

追答

资产处置损益填0，库存有余额的，要缴税，相当于把这些卖了

Answer 2

可变现价值是指你的账面资产如果现在出售的话价值是多少比如你账面上一台机器设备，原值100万，已提折旧30万，那这台机器的账面价值是70万，但是如果现在出售的话，只能卖到60万，那可变现价值就是60万,如果说在出售过程中还有相关税费要承担，最终能收到的只有40万，那40万就是可变现净值

Answer 3

除了固定资产可能会有点差别外，其他的一般都是一致即可。
固定资产，主要看入账时候的数字，以及折旧的方式方法，折旧年限是不是符合税法的要求，如果都是符合的，那数字也是一致的即可

Answer 4

可变现价格应该是和账面价值一样的