发票税率开错怎样报税
税务局没有给你们核3%的,你开成3%,税务局迟早得找你,你这样是不合规的。
你们应该是一般纳税人吧,去税务局填写红字信息吧。
不符合作废条件的错开发票,纳税人报告税务机关,按错开的发票税率(或征收率)和税额进行申报;次月开具红字发票,再开具蓝字发票;如形成多缴税款,纳税人可以申请退税,也可以留待后期抵顶应纳税额。
例如因疏忽将17%税率开错为3%税率,发票开具错误,当月可直接作废。若已跨月,则本月按3%的税率正常申报。本月开具红字发票冲减,再开具正确的发票。本月若无开具正数的3%税率的发票冲减负数销售额,则应到柜台办理异常申报。
发票开具错误没有按照规定处理,税局可能会对企业进行处理。如果当月没有及时报废的发票,应当当月正常申报,下月开具红字发票后再冲减销售额,避免导致漏报,涉嫌偷税,以免涉税被处罚。发票开具错误应当及时采取措施,避免导致不必要的损失。
扩展资料
发票在本月且符合作废条件可即时作废。一般纳税人在开具增值税专用发票当月,发现发票开错,收到退回的发票联、抵扣联,可直接作废处理。
开具时发现有误的,可即时作废。作废的发票可以在税控系统中标记为“作废”,在纸质发票也要标明“作废”。作废发票必须收回原发票全部联次。
2019-05-15 · 专业律师咨询在线解答
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另外既然已经3%的开出来了,开票系统里面就一定是有这个数据的,这个你不用担心填不上去的问题,先按这个3%报税。本月冲红后,报税系统的数据会自动更正过来。
2017-04-21 · 百度知道合伙人官方认证企业
1、本月按3%的税率正常申报。
2、本月开具红字发票冲减,再开具正确的发票。本月若无开具正数的3%税率的发票冲减负数销售额,则应到柜台办理异常申报。