Question

收到货款属于什么凭证?

Answer 1

收了货款应该怎么做凭证？
如果是收销货款，你的分录是错的，因为在销售时你的账务处理应该是借：应收账款贷：主营业务收入 应交税金-增值税（销项）所以你收款应该冲减应收账款借：银行存款贷：应收账款
收到货款，凭证怎么做。要发票记收入还是应收账款，不要发票凭证咋做，
如果收款和发票不是同时进行的，收款时借：银行存款 贷：应收账款 开发票时借：应收账款 贷：商品销售收入 应交税费--应交增值税（销项税）

如果对方不要发票，你也要作销售，只是在报税时把这项收入记入未开票里面就行了，你可以开收据或收款凭证作为记账依据
收到客户的货款后，需要录入什么，它是确认收到货款的凭证
借：银行存款或库存现金

贷：应收账款或预收账款-XXXX
销售货物，但没有收到款项，做哪个凭证
销售货物，但没有收到款项,如果确认符合企业会计准则规定的收入确认条件，做确认销售收入的转账凭证（或者通用记账凭证即不区分收款凭证、付款凭证和转账凭证），一般根据出货单据、对账签收托收单证、销售发票等等，借记：应收账款（含增值税），贷记：主营业务收入，贷记：应交税费----应交增值税----（销项税金）。尚请注意，销项税金是按照“不含税收入”乘以适用税率计提，而小规模纳税人和零售企业一般需要经过换算，换算公式是“不含税收入= 含税收入/（1+税率）”。
收到贷款。是哪个凭证 。怎么。写分录
收款凭证

借：银行存款

贷：应收账款
收到货款是上个月开出的增值税发票怎么做凭证 10分
上个月开出的增值税发票时：

借：应收账款

贷：主营业务收入

应缴税费-应交增值税（销项税）

本月收到货款时：

借：货币资金科目

贷：应收账款

增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明；是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。

实行增值税专用发票是增值税改革中很关键的一步，它与普通发票不同，不仅具有商事凭证的作用，由于实行凭发票注明税款扣税，购货方要向销货方支付增值税。它具有完税凭证的作用。更重要的是，增值税专用发票将一个产品的最初生产到最终的消费之间各环节联系起来，保持了税赋的完整，体现了增值税的作用。

对于增值税专用发票通常有两种称呼，以“十万元”为例，分为：“十万元版”和“限十万元版”。其中，“十万元版”不含税价款可等于人民币十万元，而“限十万元版”不含税价款不得超过人民币十万元。在日常工作中，要注意区分。
先收到货款后发货会计凭证怎么记
收到货款：

借：银行存款

贷：预收账款

发货销售：

借：预收账款

贷：主营业务收入

贷：应交税费——应交增值税（销项税额）

借：主营业务成本

贷：库存商品
如果已经把产品销售出去了，款项尚未收到，应该填制那个会计凭证，是收款凭证还是转账凭证
没收到钱怎么做收款。。
今天看到一分录 收到对方的货款 可是凭证是做在应付帐款的 请问是怎么回事谢谢了，大神帮忙啊
原因是这样的： 1，销售收入的确定要有几个条件，主要条件是风险和收益都已经转嫁给了对方，有些公司要求先付一定的货款作为定金，这根双方签订的合同有关系，有的合同规定是货发多少付多少定金，有的合同固定必须先付一定定金才发货，不管发不发货，这些先付的定金我们要记入预付货款，有时候实际操作中我们在简单操作中直接计入应付账款的借方，这样省了一笔冲销账目。 2，应付账款是在收到发票后确认入账的，同时要附上发货单入库单等一起作为附件，没有发票我们是不确认收入记应付账款的（但是要根据收货单登记入存货）； 一般付款时间都是以发票上的日期开始计算付款日期的，其实销售合同上面都写得很清楚，平时注意看看，一切就容易多了。 3，从你的描述中可以看出这个公司不大，这样发票已经收到货也受到，不用通过预付账款。 希望对你有所帮助。
请问发票已开，等收到货款时怎么做分录
如果开发票同时就收到款项了，

借 现金/银行存款

贷 主营业务收入等

如果当时没收到

借 应收账款

贷 主营业务收入等

实际收到时

借 现金/银行存款

贷 应收账款