公司公账转私账，法律风险如何规避？
公转私的法律风险
一、有限责任公司法规定，公司所有钱必须受监管，严禁挪做私用，一但进行债权、债务核算，发现有挪为私用情况，轻则公司不受有限责任保护，公司股东有可能负无限责任。重则会被定义为挪用公款罪入刑。
二、税务部门核税是按公司帐的进项和销项核查，如果出现公帐外走帐，没相应纳税凭证，有可能出见偷税漏税嫌疑。
三、银行对公转私走帐要进行反洗钱监管。当数量达一定标准，有可能进入司法调查。
相应的风险防法措施
但是现实公转私这种现象比较普遍，大部分私企老板都这么干，因为钱放在对公账户受监管的限制太多，比如取现限制，用途限制，时间限制等，转到私人账户方便太多。
所以，一般做法就是，造工资表，奖励金，差旅费、备用金等名义提现，一般不要把公帐转到你朋友的私人帐号或法人帐号，也样追查起来就说不清楚
从公帐转私帐一般需要开证明的，就是证明这笔钱为什么转，需盖公章，比如说转给你朋友的劳务费，什么项目奖励之类的，领用人签字留下凭证，如果支付给非一般纳税人货款，则需开相应普票。
一般而言，转数十万的公转私账，还上了人民银行的反洗钱系统，大可不必担心，但是一年累积过多的话就要注意了。数量过多就会进入重点监控。
总之，公转私不如以前监管那么严格了，出现很多灰色地带，各监机构睁眼闭只眼，但各项监管的法律法规并没修改或撤消，所以还是摸着石头过河为好。
自2020年7月人民银行下发“大额现金管理”试点通知以来，“公转私”问题日益引起关注。
1、是否存在公司将资金转给股东个人使用，至年度终了之后，即未归还公司，又未能证明用于公司生产经营的？
如果存在这种情况，按照个人所得税政策规定，可以按股息、利息、红利所得征收个人所得税，税率为20%。这个规定主要目的是防止公司资金被股东长期无偿占用，侵害公司及其他债权人的利益。
作为财务，应采取积极应对措施，看公司是否存在这种情况，如果存在应告诉股东，健全借款手续，并及时归还公司，切不可跨年度占用公司资金。
2、是否存在一个自然人股东出资设立的有限责任公司，不能证明公司资产与个人资产独立的情况？
如果存在这种情况，按照规定，股东需要对公司债务承担连带责任。
作为财务，应告诉股东，应尽可能将公司资产与个人资产划分清楚，做到公私分明。并且，公司应建立健全内部管理制度，包括资金管理制度，规范化运作；严格按企业会计准则的规定进行会计核算，编制财务报表，必要请中介进行审计，以证明公司资产与个人资产相互独立。
3、自2020年7月人民银行下发“大额现金管理”试点政策以来，银行加强对公转私的管理监督，主要目的是防止洗钱等违法犯罪活动，对于正常合法的资金往来，并无实际影响，所以，只要公司业务真实、合法经营，无需对“公转私”过分解读！
公转私，风险主要体现在税收方面，规避风险，必须严格执行相关政策规定。
正常情况下，公司公账转私账，主要是发放工资、资金及福利费、差旅费、招待费、日常零星采购、员工备用金等，其他支出，尽可能采取公对公转账的方式。
公账转私账的税务风险，主要体现在以下两个方面：
1、公司将资金转给股东个人使用，至年度终了之后，即未归还公司，又未能证明用于公司生产经营的，可以按股息、利息、红利所得征收个人所得税，税率为20%。主要目的是防止公司资金被股东长期无偿占用，侵害公司及其他债权人的利益。
为规避上述风险，作为股东，应可能避免占用公司资金。如确需使用，应健全借款手续，并及时归还公司，切不可跨年度占用公司资金。
2、一个自然人股东出资设立的有限责任公司，如果不有证明公司资产与个人资产独立，则需要对公司债务承担连带责任。
为避免上述风险，作为股东，应尽可能将公司资产与个人资产划分清楚，做到公私分明。作为公司，应建立健全内部管理制度，包括资金管理制度，规范化运作；严格按企业会计准则的规定进行会计核算，编制财务报表，必要请中介进行审计，以证明公司资产与个人资产相互独立。
当然，现在银行也在加强对公转私的管理监督，主要目的是防止洗钱等违法犯罪活动，对于正常合法的资金往来，并无实际影响。
记住一点，对公账户可以以往来款的方式转出到法人的个人账户，这属于借款的形式，最终钱是要还到对公户的。
对公户转到别人的私人账户，则是要看是借款形式还是服务费性质，借款依旧需要还回来，服务费性质需要财务有具体或报销说明，但必须属于合规合法的。
公转私的法律问题，可以从"合理"和＂合法"两个层面来看。
企业账户资金是不能随意进行公转私的，规定都比较严格，要有正当的名目。比如是工资奖金发放、支付劳务报酬、支付其他服务费、预借现金、股东分红、费用报销、其他费用支付等。除了有正当名目以外，有些名目的费用还有报销比例的限制要求，借款需归还，严禁挪用公款作其他使用。其实合理性要求也就是合法性的规定，合法就合理。
合法性主要体现在是否依法交纳相关税收。发工资应交纳个人工资薪金所得税3%-45%；支付劳务费应交纳个人劳务报酬所得20%；若按经营分红则需缴纳个人红利所得20%；等等。
提出这个问题，想必是企业经营者对企业资金转成个人私人资金合法节税的疑问。
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公司公账转私账经常会涉及到税务风险，还有可能违法。
税务部门之所以如此重视公账转私账的问题 ，是为了防止公司逃税，防止相关负责人挪用款项，也是为了避免公司偷税漏税，更是为了阻止洗钱罪等罪名。
根据相关法律法规，有8种情况可以进行公章转私账。 如发放员工工资，员工差旅费报销，支付个人劳务报酬，向自然人采购，归还个人借款，支付个人赔偿金，股东利润分配，个人独资企业利润分配 。
其他公转私情况很可能为不合规，有的甚至会被重点监管， 如现金交易超过5万，公转私超过200万等等情况。所以公转私一定要有正当理由，而且必须有依据。如还款或者借款要做好账单，注明使用用途，股东分配利润的话，也需要进行个人所得税的完税等等。
如有法律疑问，请点开我的主页私信我咨询。
你好，我是叶老师，我来回答这个问题。
首先这样的想法很危险，法律风险如何规避，这个题目本身就带有一些灰色性质，如果本身法律不鼓励大家从公司的账上往个人账上转钱，那么你就不应该在这方面下太多的功夫去研究这些东西。
话虽如此，但是在企业经营管理的过程中，难免有一些时候需要做这样的动作，特别是企业需要备用金的时候。
这就取决于你在银行开的是基本账户还是一般账户基本账户实际是可以直接用现金支票方式提取现金的，这也是这样不允许的。这唯一的问题就是你只要在财务处理的过程中，需要明确这笔钱到底是干嘛，并且有相应的发票或者相应的数据作为佐证，那么只要金额不是过大，一般来说都是合理合法的。
但是有些情况下，如果你开的是一般账户，因为一般账户并不允许直接提取现金，所以如果需要往个人账户上支付一定费用的话，那么就要开转账支票收款人写个人，但是根据咱们国家对于公司互转之间的一些规定，那么在这转账的过程中，可能也需要提供一些佐证，比方说如果是代发工资，那么要提供相应单位的盖章的工资表，如果是一些货物的货款甚至是贷款，那么就要提供一下相应的买卖双方的合同等等。
其实在正常的情况下，企业往股东的账上转账可以由借款的形式发生，也就是说企业的股东以股东借款的形式，从企业内部账上支取一部分的现金，然后约好时间归还，并且支付相应的活期利息，这种形式只要公司本身财务制度上并没有明确的禁止行为，或者金额不会过大，一般来说也是可以允许的。
但是一些不法机构打着正常交易或者是经营的名义，恶意的从公司账户储蓄资金到个人账户，以满足自己的一些购物需求，从而变相的达到规避企业分红所得税等等，这样的方式在法律上来说是存在很大风险的，如果本身交易并不存在，那么，我个人建议你不要用这种交易来套取企业资金，以防未来出现税务方面的风险。
如果你觉得资金放在企业的账上回报率比较低，那么其实也有一些存款或者是财富管理类的产品是可以允许企业去申购的，那么企业只要在财务制度方面允许对外投资，那么这些产品都是企业购买的一个好选择。
总而言之，最安全的方法就是合理的缴纳税收，税后收入，那大家都是可以放心使用的，也不会有任何风险。
希望对大家有帮助，谢谢。
公司公账转私账法律风险如何规避?答：原则上是不允许用私账收付款处理，但由于中国国情存在很多零售商店，这些零售商店一般都是以私账来做收付款处理。因此企业要想做到全部用公账对外收支实际上是非常难的，这就产生了私账收付款问题的处理。如果企业出现了这种问题，一般上市公司的处理原则是：为满足税务部门及上市审计要求，对公收付款的私人账户，要求固定一个账号，这个账号不能做其他用途，是用来对公收付款的。有收款时，出纳将收到的款项取出来，按客户名称存入到公账户头上，会计人员凭缴款单记入客户应收账款减项。有付款业务时，则一般以现金付款处理，记入库存现金科目，同时冲减应付账款科目。如果公司公账转私人账户应该怎么转?公司公账转私人账户可以使用支票转账，在支票上填写想要转账的账户即可。对公账号转个人不会产生费用。转账，不直接使用现金，而是通过银行将款项从付款账户划转到收款账户完成货币收付的一种银行货币结算方式。公司对公帐户分为四类：基本帐户，一般帐户，临时帐户及专用帐户。 其中：基本帐户 一个公司只能开一个。 其他的例如：一般帐户，一个公司可以根据业务需要开立多个，没有数量限制。 人民银行的帐户管理规定：一个企业只能开立一个基本帐户，但是可以开立多个一般帐户，如果另处还要开一个可以取款的帐户，而且资金方有一定的专门用处，那么你可以在该行申请办理一个专用帐户也是可以取款的。
公转私的实质是 取现 ，或者叫 现金支付 ，千万不要以为是“转账”就是转账支付方式了，这在财务上就是100%判断为 现金支付方式 。理解了这个后面就好说了。
好多人一听这个就怕，其实并不可怕。绝大多数的公转私完全没事，但需要处理业务时判断是否原路转回，是借款还是货款，是工程款还是工资等一系列问题。下面我就按问题可能的严重程度顺序，展开说一下。
某些人来公司刷POS机套现，要坚决拒绝 。这种情况轻则和当事人共同构成对银行信用的恶意透支，重则构成盗窃罪的共犯，因为可能透支是用的被盗的信用卡。
有办法规避吗？有的，以前一朋友来找我说要让我给客户说，他帮忙刷卡，客户付他现金，我拒绝了。但我说了，我不在的时候你自己和客户去商量，我不知道是可以的。因为我们公司是真实销售，谁刷卡都行，但我们必须不知情是代刷的卡。
给股东大额转款，年内不原路转回，风险极高 。因为给股东的转款，年内如果不原路转回，可能被税务局认定为分红，要求股东交20%的个人所得税，因为有相关法规专门规定，所以很难摆脱这个错误造成的损失。我以前有几个朋友的公司都发生过这个情况，有跟税务局打行政诉讼官司都输了的。
其实这个好办，最后两天转回公司平账就行了，元旦后再借。当然有脑袋转得快的朋友已经想到了，实在没钱来过账，利用现金收付来做个跨年，其实也行的。
现在已经没有抽逃注册资本的刑事法律风险了。
有供应商要求付款至其私人账户的情况，要非常谨慎。 一般情况下，公司是应该拒绝的。如果对方确实因为各种原因要求转私户，一定要供应商公司写委托书，而且尽量收回复件，检查与前期的用章一致，再收取私户当事人的身份证复印件，并由独立于该供应商的财务人员，通过其他联系方式（官网、114）与该公司官方联系核实后才付款。
注意该收款人是否已经离职，不能代表该公司，虽然他也能提供委托书，但由于款项可能被收款人盗走，那样就极可能导致被供应商起诉，付款方有过错，可能会承担一定的赔偿责任。
注意是否存在该收款人账户被冻结的情况，这种情况下转款给其私户，可能被法院追究帮助逃避执行责任等风险。但金额不大的话，这种风险并不太高。
无法取得发票的费用报销要公转私，这个风险已经不高了。 只是要控制好金额，一般小额（万元以内）的，确实是无法提供发票的商品或者服务提供方，不仅转账可以，而且就凭转账记录和相关原始票据，还可以进入费用，这是2018年下半年才开始执行的新政策，比如公司食堂买菜。
小公司出纳嫌取现麻烦，直接付私户，然后用微信、支付宝转账给员工报销，虽然不规范，但几乎无风险。 在这个移动支付的时代，每天上班出纳就拿现金支票去银行取现，下班再去存现，这的确是有点OUT了，虽然大公司还在坚持，但小公司肯定不愿意这样做。于是就采取公转私至出纳或者公司提供的某指定个人账户，用于支付合理合法且合流程的费用报销，费用报销时的付款可能是出纳个人手机银行，也可能是微信和支付宝。这是很多小公司的做法，只要控制好，不要被出纳挪用资金就可以了，而且账户的余额尽量保留少一些。只要报销等合理合法，且账户余额真实，是没有法律风险的。
用于人民银行《支付结算管理办法》规定的工资、个人劳务报酬等八种可以用于支付现金的公转私。完全合理合法，无任何风险。
这个问题不是在叫我们违法吗？劝大家不要因为一点点税费等，就违法国家法律，不要存在侥幸心理。你敢挑战国家的法律，国家就敢让你吃牢饭。
