Question

我是一名新出纳，请教各位如何记现金日记帐及银行存款日记帐？

我的现金日记帐第一笔是取出50000元，然后支付了报销单费用；银行存款日记帐第一笔是转入某某公司的投资款80000，如何记第一笔帐呢？谢谢！
你好！我所说的‘第一笔’就是第一笔发生的账，然后用于支付了报销费用？谢谢！

Answer 1

首先你要编制分录，填制凭证，在记账凭证来登记日记账。该贷方就贷方，该借方就借方，然后日结余额。
你所说的你的现金日记账第一笔是什么意思呢？因为不懂你的意思，只能跟你说分录怎么编。
借：其他应付款
贷：库存现金
原则上其他应付款还该有二级科目，那就要看你报销的是什么了。
银行存款部分
借：银行存款
贷：实收资本

Answer 2

在银行存款日记帐借方记收到某某公司转入的投资款就可以了，金额上填上80000。第二笔在银行存款日记帐贷方记取款填上支票号。

Answer 3

买个日记账本先！先填期初余额（就是你交接过来的现金），现金与银行存款增加写在借方，支付报销与货款写在贷方