Question

年末结转---结转成本费用，结转收入，结转本年利润。

我公司的账每月都有做结转成本费用，结转收入，结转本年利润。12月份结转完当月的，还结转了本年损益，本年收入，本年利润。这样一做，损益类的账户就有余额了，这样就不对了。但如果不结转本年损益，就不会有余额。
我到底是哪里做错了呢？

Answer 1

如果是每月都将收入、成本费用科目的余额转入了“本年利润”，那每月，收入、成本费用科目那当然就没有余额了。12月也只是结转当月的收入、成本费用余额就行了。结转后，全年来看，所有收入、成本费用科目就没有余额了。

然后，再将“本年利润”的余额转入“利润分配---未分配利润”科目去，此科目的余额就可作分配了。结转后“本年利润”科目无余额。

如还不明白，欢迎给我留言，共同讨论。

Answer 2

利润分配-未分配利润年终会有余额，盈利记增加，亏损记减少。其他损益类科目是没有余额的，都要转到利润分配-未分配利润中去

Answer 3

损益类账户期末本来就不会有余额的啊

Answer 4

请将“本年利润”余额转入”利润分配--未分配利润“即可。