Question

银行余额调节表怎么做？

我们是用财务软件做银行现金账，没有手动的现金银行日记账，月底怎么做余额调节表核对银行账？需要每一笔去核对吗，没做过，求大师指点

Answer 1

银行对账单余额=2596000+250000=2846000，因为这笔钱银行还未付，所以应该在调整后的余额后面加上250000；账面余额=2596000-60000=2536000，因为银行已收，企业未收，所以应该是调整后的余额减去60000。
或者你这么想，用x代替银行对账单余额，用y代替账面余额：
x-250000=2596000
y+60000=2596000
得到x、y的值即可。
如果有什么不对的地方，给我说一声，互相学习。

Answer 2

银行存款日记账
银行对账单调整前金额
8096844.24
8100269.74银行已收，企业未收
+3520银行已付，企业未付
-94.5企业已收，银行未收企业已付，银行未付调整后金额
8100269.74
8100269.74

Answer 3

编制银行余额调节表方法有很多，但是最简单的莫过于此！

Answer 4

给个邮箱号，给你发个表，一看就会。
利息是利息收入还是利息支出。
1、如果是利息收入则：企业账面余额加上银行利息额
2、如果是利息支出则：企业账面余额减去银行利息额

Answer 5

银行存款核对过程中往往出现银行存款日记账和银行对账单余额不一致，其原因除记账错误以外，还可能是由于未达账项引起的。 未达账项是指企业与银行之间，由于凭证（票据）传递上的时间差，一方已登记入账，而另一方尚未入账的账项。
这种差别具体说有四种情况：
（1）企业已经收款入账，而银行尚未收款入账的款项； （2）企业已经付款入账，而银行尚未付款入账的款项； （3）银行已经收款入账，而企业尚未收到收款通知； （4）银行已经付款入账，而企业尚未收到付款通知； 银行存款余额调节表 年 月 日 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账余额 银行对账单余额 加：银行已收，企业未收 加：企业已收，银行未收款 减：银行已付，企业未付 减：企业已付，银行未付款 调节后存款余额 调节后存款余额 经过调节后，双方余额相等，表明企业与银行双方记账均无误。 编制“银行存款余额调节表”，主要是用来检查双方记账的准确性和掌握企业银行存款的实际余额，因此，不能以此作为更改账面金额的依据。等结算凭证收到以后，在进行账务处理，变动账面金额。