Question

什么是资金归集

Answer 1

资金归集是指将集团公司中所有下属公司指定账户上的资金归集到总公司指定的账户的服务，也称资金清扫。

2013年1月初，某股份制商业银行推出一项新业务——可以给老公的银行卡设个存款上限，比如1000元，从此老公卡上的资金只要超过1000元，超过的部分就一分不留地自动划到老婆的银行卡上，不仅不需要每月转账，而且免费转。

集团公司对下属公司指定账户确定“留底资金”对超过“留底资金”部分的资金由银行业务处理系统在日终自动上划到总公司指定的现金管理账户中。

有利于集团公司对下属公司的资金实现统一规范管理，提高整个集团的资金使用效益。

扩展资料：

资金归集的适用范围：

有下属分支机构，拟统一资金管理，提高资金使用效益，提高财务管理水平的企、事业单位。

具体的应用有大型的企业集团、品牌代理商、分销机构、区域公益事业捐助、基础生活缴费等。

金融方面：通常情况下，我们认为资金归集是指通过财务管理或金融手段来积聚专项资金。

参考资料来源：百度百科—资金归集

Answer 2

资金归集是指将集团公司下属公司指定账户上的资金归集到集团公司指定账户的服务。
对于实施资金归集业务的集团企业来说，注册会计师对被归集账户的银行存款期末余额实施函证的审计程序时，需要以银行联机余额（真实余额）为准。
有的银行网银里可能会列式类似“可用余额”、“内部户余额”、“头寸余额”用来记录被归集资金规模。
值得说明的是，这些余额数据只能作为企业内部管理参考，不能作为银行存款存在认定的审计证据。
企业在实施资金归集的过程中，由于银行账户众多、数据量大等原因，人工操作已经难以满足实际需要。
因此，资金管理系统也就成为了企业的在资金归集上的不二之选。