Question

请问下面的第一题和最后一题怎么做啊，在线等！

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Answer 1

（一）银行存款余额调节表
项目 金额 项目 金额
银行对账单余额 94460 银行存款日记账余额 86970
加：企业已收，银行未收 18400 加：银行已收，企业未收 28990
减：企业已付，银行未付 8900 减：银行已付，企业未付 12000
合计 103960 103960
（三）1.借：银行存款 100,000
贷：短期借款 100,000
2.借：在途物资-甲材料 43,250
应交税费-应交增值税（进项税额）7,225
贷：应付账款 50,475
3.借：原材料-甲材料 43,250

贷：在途物资 43,250
4.借：其他应收款-张某 3,000
贷：库存现金 3,000
5.借：生产成本-子产品 30,000
-丑产品 42,000
贷：原材料-甲材料 50,000
-乙材料 22,000
6.借：制造费用-交通费 50
贷：库存现金 50
7.借：制造费用 4,000
管理费用 900
贷：银行存款 4,900
8.借：生产成本 36,800
制造费用 8,200
管理费用 11,000

贷：应付职工薪酬-职工工资 56,000
9.借：银行存款 189,540
贷：主营业务收入 162,000
应交税费-应交增值税（销项税额） 27,540
10.借：销售费用-广告费 5,000
贷：银行存款 5,000
11.借：管理费用-差旅费 2,500
库存现金 500
贷：其他应收款-张某 3,000
12. 13.借：主营业务收入 1,000,000
其他业务收入 150,000
营业外收入 10,000
贷：主营业务成本 400,000
其他业务成本 100,000
营业外支出 15,000
财务费用 130,000
管理费用 160,000
本年利润 355,000
14.借：所得税费用 88,750
贷：应交税费-应交所得税 88,750
借：本年利润 88,750
贷：所得税费用 88,750
15.净利润=355,000-88,750=266,250
借：利润分配-提取盈余公积 26,625
贷：盈余公积 26,625