Question

帮忙做一下会计分录、谢谢谢谢

不用写数据 只要分录就可以了、谢谢

1、摊销无形资产价值、
2、计算国债投资本年利息收入、
3、计提本月坏帐准备、
4、持有的N公司股票市价为15元/股，核算其公允价值变动损益
5、结转本月各损益类科目的发生额、
6、计算并结转本年度所得税（1-11月累积实现税前利润2397500元）
7、按10%计提法定盈余公积、按5%计提任意赢余公积、
8、按可供股东分配利润的50%计算应向股东分配的现金红利、
9、进行年终结帐、结转本年净利润和“利润分配”各明细帐。
10、开出转帐支票支付广告费、
11、用银行存款购买支票

Answer 1

1 借 ****（看具体）
贷 累计摊销
2 借 持有至到其投资-应计利息or应收利息（看是分期付息还是到期一次还本付息）
贷 投资收益
3 借 资产减值损失
贷 坏账准备
4 （要看买入时每股价值，例如买入14元/股，公1000股）则
借 交易行金融资产-公允价值变动 1000
贷 公允价值变动损益 1000
5（你没给具体科目）
借 主营业务收入/其他业务收入....
贷本年利润
借 本年利润
贷 主营业务成本/管理费用/财务费用......
6 借 所得税费用
贷 应交税费-应交所得税
7 借 利润分配—提取法定盈余公积
—提取任意盈余公积
贷 盈余公积—法定盈余公积
—任意盈余公积
同时:
借：利润分配——未分配利润
贷：利润分配——提取法定盈余公积
——提取任意盈余公积
8 借：利润分配——应付现金股利
贷 应付股利
借：利润分配——未分配利润
贷：利润分配——应付现金股利
10 借 销售费用
贷 银行存款
11 借 ***（明细不是固定不变的）
贷 银行存款

很辛苦的加分吧...