Question

老板让我写出纳的工作流程，请问怎么写才好？我是一名新手，请大家帮忙，谢谢

Answer 1

1、出纳分现金出纳，银行出纳等。流程是不一样的。
2、第一步：空白支票购买（分现金支票和转账支票，购买一般要经过会计和领导批准）
第二步：登记支票类型、号码
3、现金出纳：
第一步：开具现金支票
第二步：加盖印鉴
第三步：在登记簿上注明该现金支票的使用人
第四步：提取现金
第五步：根据审核后的支出凭证支出现金，根据收取的现金开具发票或收据
第六步：当日支付结束后盘点现金，超过限额部分填写现金进账单送存银行
第七步：记现金日记账和银行日记账，当日收入数（借方）应等于提取现金和收取现金，要逐笔记账，当日支出数（贷方）应等于支付的现金和送存银行的现金，要逐步记录。账上余额要等于实际现金余额。
4、银行出纳：
第一步：根据审核后的支出凭证，开具支票、汇款转帐单、网银支付单等
第二步：加盖印鉴后支付；
第三步：如有收款的，根据收到的款项开具发票（已确认收入）或收据（未确认收入）。
第四步：将收到的转帐支票等填写支票进账单山送银行
第五步：记银行日记账
第六步：每月或规定时间内，将银行日记账与银行对账单进行核对。
上面是基本流程，上面各步根据财务不相容职务规定，应由至少两人完成。

追问

谢谢

都是我一个人管的，公司是新开，系统什么都没有，现在让我写出纳工作流程，主要写出纳做什么样的工作就好

追答

至少还有一个会计吧？
出纳一般就是：每天开支票和汇款单、从银行提现金、填写进账单把收到的现金或支票送存银行，
收付款项（包括现金、支票等），另外每天还得盘点现金、记账出纳账（现金和
银行日记账），如果不多，也可以等几天再记（写的时候，最后写成每天都记，这
样老板会认为你比较负责任），另外还要定期（一般是每个月）与会计对账。
基本就是这些了。

追问

好，谢谢