Question

求答案，，帮助，谢谢

Answer 1

销项税额=9.35+100×17%=26.35
可抵扣进项税额=13.6+50*13%+[1.17/(1+17%)]*17%=20.27
应交增值税=26.35-20.27=6.08万元

Answer 2

1、购买商品，收到专票，进项税额=13.6万元，可抵扣；
2、销售原材料，开出发票，销项税额=9.35万元；
3、销售商品，销项税额=100*17%=17万元；
4、免税农产品；
5、购进冰箱，进项税额=1.17万元；
本月销项税额=9.35+17=26.35万元；
可抵扣的进项税额=13.6+1.17=14.77万元；
应纳税额=26.35-14.77=11.58万元

追问

能不能麻烦写下会计分录，谢谢

追答

1、借：原材料30
应交税费-增值税-进项13.6
贷：应付票据43.6
2、借：银行存款64.35
贷：其他业务收入55
应交税费-增值税-销项9.35
3、借：应收账款117
贷：主营业务收入100
应交税费-增值税-销项17
4、借：库存商品50
贷：应付账款50
5、借：固定资产
应交税费-增值税-进项
贷：应付账款等