Question

小规模增值税纳税申报表怎么填？

我们是小规模纳税人，是第一次网上申报，总收入是1624元 不含税是1576.7元，应交增值税是47.3元，

1-1栏本期数是不是填1576.7？2栏至10栏是不是不用填，我们公司还没有涉及到那些部分，10栏 应纳税额是不是填47.3？11栏没有，12栏应纳额总计填47.3？13栏本期预缴税额要填吗？包不包括个人所得税和主营业务税金吗？
如果不包括13栏和14栏就不用填了是吗？

本年累计要填吗？我们是第一次网上报税

求高手解答。非常感谢！

Answer 1

按表格中的文字提示填，一般有收入填入第1栏，收入乘以税率填入第10栏，如11栏没有金额，12栏同10栏。

Answer 2

有开发票的填多少张发票
计算出税额
没开的不填
不过左边在小规模一般纳税人后的小方框打对号
下面有加邮费
差旅费
参费的有就填没就不填
中间的那边有收款之类的有就填
其他的就好填了

Answer 3

本年累计要填=本期数，1-1栏填1576.70，小计填1576.70，2-9栏按实际发生的填，10栏填47.30，12栏填47.30，13栏按实际发生的填，未发生是0，不包括个人所得税。

Answer 4

1-1栏本期数是填1576.7；2栏至9栏不用填（如果当月到税务机关代开了增值税专用发票，则需要填代开发票的不含税销售额）；10栏 应纳税额是填47.3；11栏没有，12栏应纳额总计填47.3；13栏主要是你当月到税务机关代开增值税专用发票、税务机关因为代开发票预先征收的税款，如果没有代开发票则不填写》

因为这个申报表仅仅是增值税申报表（适用于小规模纳税人），个人所得税和主营业务税金不填。

14栏同样填47.3，说明本期应交纳47.30元的增值税。本年累计也要填。

Answer 5

应该免税，季度9万以内