财务会计基础实习报告
前言
在4月23日国展的招聘会上，我向久其软件公司投递了简历，应聘技术支持工程师的职位。感谢久其能给我这次宝贵的机会，参加培训及考核，经过四天的培训让我受益匪浅，学到了很多很多。下面具体报告一下这四天的学习内容和成果。
DAY 1 (2007-4-25)
学习内容
林秀玉老师：财务会计基础
曾钦智老师：VA产品总体框架和基本操作
管理平台功能
笔记提纲
一、VA产品介绍
VA的三层架构关系(客户端——应用服务器——数据库服务器)
l 客户端：操作界面
l 应用服务器：vasvrw
l 数据库服务器：SQL SERVER
二、“总帐系统”流程介绍
软件安装→配置应用服务器→建账→权限分配→账套初始→启用→填制凭证→审核凭证→记账→月末转账→报表→月末结账
三、会计基础知识学习
(一)什么是会计
(二)会计的前提
(三)会计核算的原则
(四)会计的特点
(五)会计的任务
(六)会计核算的对象
(七)会计的要素
(八)会计等式
(九)会计的记账方法
(十)会计核算的方法和会计循环
(十一)会计科目与账户设置
会计科目是对会计要素的具体内容进行分类核算的项目，企业一般将会计科目分为资产、负债、所有者权益(利润)、成本、损益类(收入、费用)五大类。
(十二)填制和审核会计凭证
(十三)登记账薄
(十四)财务会计报告
四、软件功能及具体的操作介绍
应用服务器配置
五、管理平台
1、新建帐套
2、两重权限设置
3、备份与自动备份
上机实习
1、通过ppt复习了上午财务知识
2、安装久其VA软件，配置应用服务器
3、新建帐套
4、备份帐套，设置定时备份任务
5、创建新用户，设置不同的用户权限
6、熟悉软件界面及基本操作
7、预习了初始化和会计凭证部分的知识
收获及感想
坐在久其软件公司员工的座位上，第一次亲身去体验一个管理优良的现代企业。眼见耳闻，感受到这里人与人和谐的关系，还有紧张的工作氛围。这是一次难得的学习机会：第一次系统地学习财务电算化软件;是一次难得的锻炼机会：要求我们在那么短的时间里完成既定的学习任务，为最后的考核做准备;也是一次难得的交流的机会：真心希望能和竞争者们成为朋友，互相学习，取长补短。
其他
林秀玉老师财务知识丰富，爱笑，人很好。留了她的电话和QQ。认识了同来的张福增，对财务软件的维护经验丰富。中午还和另外两位应聘者共进午餐，相互交流，成为了朋友。
DAY 2 (2007-4-26)
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学习内容
曾钦智老师：复习昨天知识
进入各个模块具体功能的学习，熟悉基础服务，基础数据的维护
总账系统初始化
笔记提纲
● 进入久其VA，下拉选择帐套(即选择数据库)
● 流程图、常用功能定义：快速访问常用功能
按用户保存，不会影响其他用户
● 基础服务
1日志管理
2实例备份
方便不同权限用户备份帐套
3高级备份
按服务或者按模块(高级操作)
4数据重构
用于二次开发
5单据设计
同上
6查询分析
同上
7工作流
● 基础数据
1凭证类别
2系统信息
3系统选项
4级次管理
5科目
基本辅助核算
外币、数量、项目、部门(损益类科目据)
往来核算
应收账款、其他应收;应付账款、其他应付
6项目、职员、货币、供应商、银行
● 总账
初始化
选择第一期与后面会计期的区别
平衡测验
明细按键：填写日期，用于日后帐龄分析
年初数重新初始化
上机实习
1、使用管理平台，复习权限设置、备份等操作
2、使用久其VA，探索工具栏中按键用途，
3、流程图及常用功能
4、进行日志的基本操作
5、进行高级备份
6、凭证类别约束条件
7、修改系统信息，及反结账
8、查看系统选项(重要)
9、修改级次
10、设置几种基本辅助核算和往来核算
11、总帐初始化和平衡检测(重要)
12、往来明细与帐龄分析
13、预习会计凭证内容
收获及感想
今天讲课的信息量很大，课程的重心也是非常重要的部分：久其VA总帐初始化。这部分内容涉及了一定的财务知识，感觉这部分要通过人为控制数据正确性的地方非常多。在软件启用之前更是需要大量细致的工作才能保证让日常的财务工作步入正轨。今天的课程比起昨天理论性少了一些，实践性很强，而且有很多很细的地方，尤其在系统选项的部分。辅助核算也是难点，要多花时间学习。
其他
因为市面上还找不到久其的培训教材，只找到了关于用友和金蝶等的会计电算化教程，里面关于总账初始化的部分大同小异，有助于课程的理解。另外希望久其能早日出版自己的电算化教程。
DAY 3 (2007-4-27)
学习内容
曾钦智老师： 1、复习昨天知识
2、介绍会计凭证概念，会计凭证的编制原理，讲解凭证处理操作内容。3、账簿查询
4、往来管理
笔记提纲
●凭证录入部分
1.凭证结构
字、号、时间、摘要、科目、借贷方、会计期间、附件张数、制单人、审核人、记账人、出纳人
2.显示对应明细账
3.查询余额信息
包括当前凭证未保存金额
4.隐藏无效辅助核算
5.常用摘要维护
6.常用凭证
7.审核与反审核
注意可不可以审自己制的凭证
8.红冲
记账之后才能红冲
9.凭证标错
审核之前
10.重算凭证号;调整凭证号
11.系统选项凭证类
凭证号与日期对应
现金银行未出纳不能记账
银行科目不能为负
凭证字约束
自动平衡
12.保存后打印;保存后新建
13.打印设置
14.显示相关单据[机制]
●凭证查询部分
1.批量出纳
2.批量记账
●结转
1.公式生成器
2.手工对应辅助核算
●凭证汇总
●审计调整
●反记账
凭证查询结果Ctrl+Alt+U
●账簿查询
总分类账
明细账
日记账
要选择科目
多栏账
科目余额表
●辅助账查询
●月末结账
●批量打印
●往来管理(了解流程)
1. 判断科目
2. 设置往来
3. 账龄分组
4. 初始(要录明细)
5. 录凭证
6. 核销;反核销
7. 账龄分析
上机实习
1、复习外币初始、高级备份、筛选按键、记账等
2、了解凭证结构，录入凭证
3、熟悉凭证录入窗口菜单按键功能
4、考察查询余额信息是否包含当前凭证金额(作业)
5、保存和载入常用凭证
6、探索凭证标错功能(作业)
7、探索重算凭证号功能(作业)
8、了解熟悉系统选项中关于凭证的部分(重要)
9、探索保存后打印、保存后新建功能(作业)
10、探索打印设置功能(作业)
11、探索并思考审计、记账功能为什么分别出现在几处位置(作业)
12、批量审核、记账、出纳、打印
13、结转操作
14、手工对应辅助核算和公式生成器
15、审计调整
16、反记账操作
17、各种账目查询功能
18、了解往来管理流程，探索应付挂客户与挂供应商在核销中的影响和区别(作业)
19、核销与反核销基本操作
20、账龄分析基本操作(注意时间设定)
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收获及感想
那么多的知识源源不断地输送给我们，使我越来越体会到这次培训的价值。相比昨天，今天的讲课内容更主要是站在企业用户的角度来具体使用久其VA这款产品。也渐渐熟悉了凭证录入，审核，记账，月末结转等会计流程。只有对产品所有功能能够熟练地操作和透彻地理解，才有可能承担技术支持的任务。这方面内容很多，又很繁杂，需要多动手实验，多思考，多沟通。
其他
张福增兄弟总是耐心回答我的很多问题，非常感谢他的帮助。
DAY 4 (2007-4-28)
学习内容
曾钦智老师： 1、复习昨天知识
2、银行对帐
3、自定义报表
笔记提纲
●出纳
1.银行对帐流程
银行及帐户基础数据初始
银行相关凭证录入
银行初始
录入或者导入银行对帐单
银行对帐
余额调节表
2.未达帐项
银收企未收
银付企未付
企收银未收
企付银未付
3.月底对账单
4.余额调节表
●银行
1.账户管理
对应科目
银行、账户、科目的关系
2.银行初始
银行初始
日记账初始余额
对帐币别
对帐方向
银行日记账
银行对账单
设置导入方案
银行对帐
余额调节表
●报表
1.新建分组
新建报表
2.公式生成
3.单元格定义
数值格式
4.跨表取数
透视
5.保存为文件
6.同步月份数据
7.浮动表
8.打印设置
9.批量运算
上机实习
1. 复习账龄分析，单据连查功能
2. 了解银行对帐流程
3. 理解未达帐款含义
4. 银行初始，平衡，启用
5. 研究银行、账户、科目之间的关系(作业)
6. 研究对帐币别是本币与原币的区别(作业)
7. 对帐方向设置
8. 银行对帐单的导入
9. 银行对帐操作与余额调节表
10. 报表新建分组，新建报表
11. 试验公式生成器功能
12. 设置报表数值格式
13. 另存为模板操作
14. 保存为文件操作
15. 同步月份数据操作
16. 浮动表操作
17. 打印设置，将一张一页的表分三页打印(作业)
收获及感想
配合软件实习了解了出纳人员的工作流程。学习了久其VA强大的报表功能。
培训总结
短短四天的培训结束了，在这宝贵的四天里，我提高了许多：从对财务软件简单粗浅的认识，到久其VA产品初步地有了比较细致的了解。同时，以此为动力，还学习了很多财务和计算机方面的知识，确确实实充实了自己。
另一方面，认识了几位同来的同学，虽然是竞争者，但大家相处得很融洽，最后我觉得我们成为了朋友。
不管结果如何，我都要再次感谢久其软件公司为我们提供了这么一次培训的机会，也让我们比较全面地了解了她。有这样一个完善严谨的人才选拔制度，是久其人才质量的保证，是久其在行业中生存的基础，也是久其不断发展壮大的重要原因吧。
